CRS, cuentas bancarias y tu LLC: cómo funciona el intercambio de información fiscal
¿Tu hacienda local puede ver tu cuenta de Mercury o Wise? Sí. Te explicamos cómo funciona el CRS, qué información se intercambia y por qué no debes preocuparte si haces las cosas bien.
Si tienes una LLC en Estados Unidos y una cuenta en Mercury, Wise o Relay, es natural preguntarse: ¿puede Hacienda en mi país ver esa cuenta? ¿Saben cuánto dinero tengo allí?
La respuesta corta: sí, potencialmente pueden. Pero eso no es un problema — es una ventaja si tu estructura está bien montada. Te explicamos cómo funciona.
Qué es el CRS y por qué existe
El CRS (Common Reporting Standard) es un sistema de intercambio automático de información fiscal entre más de 100 países. Fue creado por la OCDE para combatir la evasión fiscal. La idea es simple: las instituciones financieras de cada país participante reportan información sobre las cuentas de no residentes a las autoridades fiscales, que luego la comparten con el país de residencia del titular.
Ejemplo práctico: Si vives en España y tienes una cuenta en un banco británico, ese banco reporta al HMRC (hacienda británica), que a su vez comparte esa información con la AEAT (hacienda española). Automáticamente, cada año.
Estados Unidos y el CRS: la particularidad
Aquí viene la parte interesante: Estados Unidos no participa en el CRS. Es el gran ausente. EE.UU. tiene su propio sistema de intercambio — el FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) — pero funciona de forma distinta y principalmente busca información sobre ciudadanos y residentes americanos con cuentas en el extranjero, no al revés.
¿Qué significa esto para tu LLC?
- Las instituciones financieras en EE.UU. no reportan automáticamente bajo CRS a tu país de residencia
- Tu cuenta de Mercury, por ejemplo, no genera un reporte automático CRS que llegue a Hacienda en España
- Esto NO significa que debas ocultar nada — significa que el mecanismo de intercambio es diferente
Entonces, ¿puede mi hacienda local ver mi cuenta americana?
Hay varias vías por las que tu hacienda local puede obtener información:
1. FATCA bilateral: Muchos países tienen acuerdos bilaterales con EE.UU. que permiten el intercambio de cierta información fiscal. No es tan automático ni tan detallado como el CRS, pero existe.
2. Solicitudes específicas: Tu hacienda puede solicitar información a las autoridades americanas caso por caso, especialmente si hay una investigación.
3. Tu propia declaración: En la mayoría de los países, estás obligado a declarar tus activos en el extranjero. En España, por ejemplo, el Modelo 720 requiere reportar cuentas con saldos superiores a 50.000€.
4. Información de terceros: Plataformas como Wise o Payoneer, que operan en múltiples jurisdicciones, pueden estar sujetas a obligaciones de reporte en tu país.
Mercury, Wise y Relay: qué reportan y a quién
Cada plataforma tiene obligaciones distintas:
Mercury es un Money Transmitter que usa Column NA como banco custodio. Opera exclusivamente en EE.UU. y reporta al IRS según las obligaciones americanas. No tiene obligaciones CRS porque EE.UU. no participa.
Wise es una EMI (Institución de Dinero Electrónico) con licencias en múltiples jurisdicciones. Al tener presencia en la UE, Reino Unido y otros países CRS, puede tener obligaciones de reporte en esas jurisdicciones sobre las cuentas de sus usuarios.
Relay es una fintech que usa Thread Bank. Similar a Mercury, opera dentro del sistema bancario americano y reporta al IRS.
Por qué la transparencia te beneficia
Aquí está el punto clave: una LLC bien gestionada no tiene nada que esconder. El objetivo de una LLC americana no es ocultar ingresos de tu hacienda local — es optimizar legalmente tu carga fiscal a través de:
- Deducción legítima de gastos del negocio
- Pass-through taxation con $0 de impuesto federal en EE.UU.
- Separación patrimonial entre tú y tu negocio
- Acceso a cobros en dólares y plataformas globales
Si tu estructura está bien montada, puedes enseñar tu operación a cualquier inspector fiscal y todo cuadra. Ingresos documentados, gastos justificados, distributions trazables.
La diferencia entre evadir y optimizar
Evadir es no declarar ingresos. Optimizar es estructurar tu negocio para pagar lo justo dentro de la ley.
Un freelancer que trabaja como autónomo en España puede estar pagando un 45% efectivo entre IRPF y cuota de autónomos. Ese mismo freelancer, con una LLC americana bien estructurada, puede reducir su carga fiscal efectiva significativamente — declarando todo, con compliance al día, con documentación impecable.
La diferencia no está en esconder dinero. Está en elegir la estructura correcta.
Cómo lo gestionamos en Exentax
En Exentax operamos con total transparencia. Cuando constituimos tu LLC:
- Te explicamos exactamente qué obligaciones tienes en tu país de residencia
- Preparamos toda la documentación que tu asesor fiscal local necesita para tu declaración
- Mantenemos un registro trazable de todas las operaciones de la LLC
- Te acompañamos en la interacción con tu hacienda local si surge alguna consulta
No buscamos clientes que quieran esconder dinero. Buscamos profesionales que quieran pagar lo justo, operar de forma profesional y dormir tranquilos sabiendo que todo está en orden.
Agenda tu asesoría gratuita de 30 minutos. Te explicamos exactamente cómo funciona el intercambio de información en tu caso particular y cómo tu LLC encaja en tu situación fiscal completa.