ITIN y SSN: qué son, cuál necesitas y cómo obtenerlos para tu LLC
Si tienes una LLC y no eres ciudadano ni residente de EE.UU., necesitas un ITIN. Te explicamos qué es, en qué se diferencia del SSN, cómo obtenerlo y por qué en Exentax nos encargamos de todo el proceso.
Cuando empiezas a moverte en el mundo de las LLC americanas, enseguida aparecen dos siglas que generan confusión: ITIN y SSN. Suenan parecido, tienen 9 dígitos los dos, y ambos sirven para identificarte ante el IRS. Pero son cosas muy distintas, y saber cuál necesitas (y cómo obtenerlo) es fundamental.
Vamos a desglosarlo sin rodeos.
¿Qué es el SSN (Social Security Number)?
El SSN es el número de Seguridad Social de Estados Unidos. Es un identificador de 9 dígitos que se asigna a:
- Ciudadanos estadounidenses
- Residentes permanentes (green card holders)
- Personas autorizadas a trabajar en EE.UU.
El SSN no es solo un número fiscal — es tu identidad en el sistema estadounidense. Lo usas para trabajar, pagar impuestos, acceder a beneficios de la Seguridad Social, solicitar crédito y prácticamente todo lo que implique interactuar con el gobierno federal.
Si no eres ciudadano ni residente de EE.UU., no puedes obtener un SSN. Así de simple. No hay excepciones, no hay atajos, no hay trucos. Si alguien te dice lo contrario, desconfía.
¿Qué es el ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)?
El ITIN es un número de identificación fiscal emitido por el IRS específicamente para personas que necesitan cumplir con obligaciones fiscales en EE.UU. pero no pueden obtener un SSN.
También tiene 9 dígitos y sigue el formato 9XX-XX-XXXX (siempre empieza con 9 y el cuarto dígito es 7 o 8).
¿Quién necesita un ITIN?
- Propietarios extranjeros de LLCs en Estados Unidos
- No residentes que reciben ingresos de fuente estadounidense
- Personas que deben presentar declaraciones de impuestos ante el IRS sin tener SSN
- Cónyuges o dependientes reclamados en declaraciones fiscales de EE.UU.
Si tienes una LLC y eres no residente, el ITIN es tu número. No necesitas SSN, no puedes obtenerlo, y no lo necesitas. El ITIN cumple perfectamente su función para todo lo relacionado con tu LLC.
ITIN vs SSN: diferencias clave
¿Para qué necesitas el ITIN si tienes una LLC?
El ITIN te permite:
- Presentar declaraciones de impuestos ante el IRS (Form 1120, Form 5472)
- Cumplir con tus obligaciones fiscales como propietario extranjero de una LLC
- Abrir ciertas cuentas bancarias que requieren identificación fiscal personal
- Firmar formularios W-8BEN para retenciones fiscales
- Solicitar beneficios de tratados fiscales entre EE.UU. y tu país de residencia
En pocas palabras: sin ITIN, tu vida fiscal con una LLC americana es mucho más complicada.
¿Cómo obtener tu ITIN?
El proceso tiene varios pasos, pero es completamente manejable — sobre todo si tienes a alguien que lo gestione por ti (spoiler: en Exentax nos encargamos de todo).
Paso 1: Preparar el Form W-7
El Form W-7 es la solicitud oficial del ITIN ante el IRS. Incluye tus datos personales, tu dirección, tu país de ciudadanía y la razón por la que necesitas el ITIN.
Paso 2: Reunir la documentación de soporte
Necesitas documentos que prueben tu identidad y tu estatus de extranjero. Los más comunes:
- Pasaporte vigente — Es el documento más aceptado porque prueba tanto identidad como estatus de extranjero en un solo documento
- Documento de identidad nacional de tu país (como complemento)
- Certificado de nacimiento (si aplica)
El pasaporte vigente es, con diferencia, la opción más sencilla. Si tienes pasaporte, básicamente es lo único que necesitas como documento de soporte.
Paso 3: Incluir una declaración de impuestos
El IRS requiere que el Form W-7 se presente junto con una declaración de impuestos federal (como el Form 1040-NR o adjunto al Form 1120 de tu LLC). Esto demuestra que necesitas el ITIN para un propósito fiscal real.
Paso 4: Enviar la solicitud
Hay tres formas de enviar tu solicitud de ITIN:
Opción A: Por correo al IRS
Envías el Form W-7 + declaración de impuestos + documentos originales (o copias certificadas) al IRS ITIN Operation Center en Austin, Texas. El IRS devuelve los documentos originales en 60-90 días.
Opción B: A través de un CAA (Certified Acceptance Agent)
Un CAA es una persona o entidad autorizada por el IRS para verificar tus documentos de identidad. La ventaja es que el CAA certifica tus documentos, así que no necesitas enviar los originales al IRS. Mucho más seguro y cómodo.
Opción C: En persona en una oficina del IRS
Solo viable si estás en Estados Unidos. Te presentas con los documentos, te verifican la identidad en el acto y procesan la solicitud.
Paso 5: Esperar la asignación
El tiempo de procesamiento del ITIN es de 7 a 11 semanas desde que el IRS recibe tu solicitud completa. En temporada alta (enero-abril), puede tardar un poco más.
Una vez aprobado, recibes una carta del IRS con tu ITIN asignado. Este número no caduca mientras lo uses al menos una vez cada 3 años en una declaración fiscal.
Errores comunes al solicitar el ITIN
Después de gestionar decenas de solicitudes de ITIN, estos son los errores que más vemos:
- Enviar documentos incompletos. Si falta algo, el IRS rechaza la solicitud y tienes que empezar de nuevo.
- No incluir la declaración de impuestos. El Form W-7 sin declaración adjunta se devuelve automáticamente.
- Enviar fotocopias simples. El IRS solo acepta originales o copias certificadas por la entidad emisora (o certificadas por un CAA).
- Datos inconsistentes. Si tu nombre en el pasaporte no coincide exactamente con el Form W-7, hay problemas.
- No renovar un ITIN expirado. Si no has usado tu ITIN en 3 años, debes renovarlo antes de presentar declaraciones.
¿Cuánto cuesta obtener el ITIN?
El IRS no cobra nada por emitir el ITIN. El Form W-7 es gratuito. Los costes reales vienen de:
- Preparación profesional del Form W-7 y documentación
- Certificación de documentos por un CAA (si usas esa vía)
- Envío de documentos por correo certificado internacional
- Preparación de la declaración de impuestos que debe acompañar la solicitud
En Exentax te ayudamos a obtener tu ITIN
Sabemos que el proceso del ITIN puede parecer intimidante — formularios, documentos, copias certificadas, tiempos de espera... Pero no tiene por qué ser complicado.
En Exentax nos encargamos de todo el proceso por ti:
- Preparamos el Form W-7 con toda la información correcta
- Te guiamos sobre qué documentos necesitas y cómo prepararlos
- Coordinamos con CAAs autorizados para certificar tus documentos sin enviar originales
- Presentamos la solicitud junto con tu declaración fiscal
- Hacemos seguimiento hasta que recibas tu ITIN
Hemos gestionado solicitudes de ITIN para clientes de España, México, Colombia, Argentina, Chile y muchos más países. Conocemos el proceso al detalle y sabemos exactamente qué necesita el IRS para aprobar tu solicitud a la primera.
¿Necesitas tu ITIN ya?
Si acabas de constituir tu LLC o estás a punto de hacerlo, el momento de solicitar tu ITIN es ahora. Cuanto antes lo tengas, antes podrás cumplir con todas tus obligaciones fiscales sin complicaciones.
Agenda tu asesoría gratuita con Exentax y te explicamos exactamente cómo funciona el proceso para tu caso concreto. Nos encargamos de todo — tú solo pon el pasaporte.