Jährliche LLC-Pflege: IRS, State und Banking im Griff

Eine seriöse LLC wird gepflegt, nicht vergessen: Form 1120/5472, Registered Agent, State Reports falls anwendbar, BOI-Scope, Buchhaltung und Banknachweise.

Eine LLC ohne US-internes Operativgeschäft hat meist 3 feste Jahresschichten —Bundesstaat, IRS und Registered Agent— plus BOI-/FinCEN-Prüfung nur bei aktuellem Anwendungsbereich. Exentax fasst diese Punkte in einen Jahreskalender, damit jede Pflicht einen Verantwortlichen, ein Datum und eine prüfbare Unterlage hat.

Aber es ist wichtig, dass Sie verstehen, was getan wird und wann. Also erzählen wir Ihnen alles im Detail. Fristen, Kosten und den vollständigen Kalender.

Was ist der Good Standing?

Es ist der Status, der bestätigt, dass Ihre LLC allen ihren Verpflichtungen gegenüber dem Bundesstaat nachkommt. Es ist wie der "Führerschein" Ihres Unternehmens, wenn Sie ihn verlieren, können Sie nicht fahren.

Ohne Good Standing:

• Können Sie keine neuen Bankkonten eröffnen
• Können Mercury, Stripe und andere Zahlungsabwickler Ihr Konto sperren
• Kann der Bundesstaat Ihre LLC administrativ auflösen
• Verlieren Sie den Vermögensschutz, den die LLC Ihnen bietet
• Können große Kunden die Zusammenarbeit mit Ihnen ablehnen

Den Good Standing aufrechtzuerhalten ist einfach, wenn Sie die Pflichten rechtzeitig erfüllen. Und da wir den Kalender für Sie führen, wird nie eine Frist versäumt.

New Mexico

• Annual Report: Nicht erforderlich (ja, Sie haben richtig gelesen: null staatliche Formalitäten)
• Jährliche Staatsgebühr: $0
• Ergebnis: Die einfachste Wartung der drei Bundesstaaten. Deshalb ist es unser Favorit

Wyoming

• Annual Report: Ja, jedes Jahr zum Jahrestag der LLC
• Jährliche Gebühr: Mindestens $60 (steigt, wenn das in Wyoming gemeldete Vermögen $300.000 übersteigt)
• Frist: 60 Tage vor dem Gründungsjahrestag
• Bei uns: Wir reichen ihn für Sie ein. Sie merken es nicht einmal

Delaware

• Annual Report: Ja, jedes Jahr
• Jährliche Gebühr: (feste Franchise Tax für LLC)
• Frist: 1. Juni jedes Jahres
• Bei uns: Im Wartungsplan enthalten

Bundessteuerliche Pflichten (gelten für alle Bundesstaaten)

Unabhängig davon, wo Sie Ihre LLC gründen, sind diese Pflichten dieselben:

Form 5472 + Form 1120 (Jährliche Steuererklärung beim IRS)

Wenn Ihre LLC einen ausländischen Eigentümer (Nicht-Residenten) hat, müssen Sie jährlich das Form 5472 (informativ) zusammen mit einem Form 1120 pro-forma einreichen. Dies ist auch dann Pflicht, wenn Ihre LLC keine Einnahmen hatte.

Wichtige Erinnerung: Ihre LLC kann ein neutrales US-Bundesergebnis haben, wenn ECI fehlt und der Fall dokumentiert ist. Diese Formulare sind rein informativ, der IRS möchte wissen, welche Transaktionen zwischen Ihnen und Ihrer LLC stattgefunden haben, berechnet Ihnen aber nichts. Pass-Through Taxation in Reinform.

• Ursprüngliche Frist: 15. April
• Mit Verlängerung (Form 7004): 15. Oktober
• Bei uns: Wir beantragen die Verlängerung automatisch und reichen alles vor dem 15. Oktober ein. Sie senden uns nur Ihre Finanzinformationen und wir erledigen den Rest

FBAR (<a href="https://www.fincen.gov" target="_blank" rel="noopener">FinCEN</a> Form 114)

Wenn die Summe Ihrer Finanzkonten in den USA zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr $10.000 übersteigt, müssen Sie den FBAR einreichen.

• Frist: 15. April (automatische Verlängerung bis 15. Oktober)
• Bei uns: Im Wartungsservice enthalten

Erneuerung des Registered Agent

Ihr Registered Agent muss dauerhaft aktiv sein, das ist in allen Bundesstaaten gesetzlich vorgeschrieben. Wenn Ihr Registered-Agent-Service abläuft und Sie ihn nicht erneuern:

• Sendet der Bundesstaat rechtliche Mitteilungen, die niemand erhält
• Können Sie den Good Standing verlieren, ohne es zu bemerken
• Wenn Sie verklagt werden, erhalten Sie die Benachrichtigung nicht und es kann ein Versäumnisurteil (Default Judgment) gegen Sie ergehen
• Bußgelder und mögliche administrative Auflösung. Mit Exentax bleibt jede sensible Frist in der Akte und nicht in losen Notizen.

Bei uns: Der Registered Agent ist in allen unseren Plänen enthalten. Wir erneuern ihn jedes Jahr automatisch. Null Risiko, dass er abläuft.

BOI Report (bei Änderungen)

Wenn sich Daten der tatsächlichen Eigentümer der LLC ändern (Name, Adresse, Reisepass, Beteiligungsquote), müssen Sie den BOI Report bei FinCEN innerhalb von 30 Tagen aktualisieren. Hinweis: FinCEN hat vorübergehend die Durchsetzung von Sanktionen ausgesetzt, aber bei Exentax reichen wir weiterhin alles fristgerecht ein.

Vollständiger jährlicher Wartungskalender

Hier ist der Kalender, den wir bei Exentax für jeden Kunden befolgen. Drucken Sie ihn aus, hängen Sie ihn an Ihren Kühlschrank, oder vertrauen Sie einfach darauf, dass wir ihn für Sie führen:

Was kostet die jährliche Gesamtwartung?

Alles hängt vom Bundesstaat ab:

Bei Exentax deckt der jährliche Wartungsplan alles oben Genannte ab. Null Überraschungen, null Extras, null "ach, das war nicht enthalten". Ein fester Jahrespreis und wir kümmern uns um jede Formalität, jedes Formular und jede Frist.

Zum Abschluss ein verwandter Beitrag, der unmittelbar an diesen Text anschließt: <a href="/de/blog/10-000-ctr-aml-fur-llc-bsa-sar-fatca-crs">Anti-Geldwäsche-Compliance für Ihre LLC: Was Sie wissen müssen</a> rundet den Kontext ab.

Was passiert, wenn ich die Wartung nicht durchführe?

Wir sind direkt: Wenn Sie die Wartung Ihrer LLC ignorieren, sind die Konsequenzen real:

1. Verlust des Good Standing: Ihre LLC erscheint als "Not in Good Standing" in den Registern des Bundesstaates
2. Mercury kann Ihr Konto einfrieren: Finanzinstitute überprüfen regelmäßig den Status der LLC
3. Sanktionen des IRS wegen Nichteinreichung des Form 5472. Exentax macht daraus einen konkreten Ablauf: prüfen, ergänzen, einreichen und belegen.
4. Administrative Auflösung: der Bundesstaat kann Ihre LLC auflösen, wenn Sie über einen längeren Zeitraum nicht konform sind
5. Verlust des Vermögensschutzes: wenn Ihre LLC nicht aktiv ist, ist Ihr persönliches Vermögen ungeschützt

Es lohnt sich nicht, dieses Risiko einzugehen. Die jährliche Wartung ist eine kleine Investition im Vergleich zu dem, was sie schützt und spart.

Bei Exentax übernehmen wir die komplette jährliche Wartung (Annual Report, 5472, 1120, BOI-/FinCEN-Prüfung falls anwendbar, Registered Agent) für DACH-Kunden. Buchen Sie eine strategische Beratung: wir prüfen den Zustand Ihrer LLC und entwickeln einen Nachholplan.

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Die Notiz organisiert sich pro Bundesstaat und nicht pro Einreichung, weil die anwendbaren Pflichten vom Registrierungs­staat abhängen, und diese Sicht hält die korrekte Granularität für eine Jahres­überprüfung.

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Der konkrete Effekt hängt von Ihrem Wohnsitz, der Nutzung der LLC und der Akte ab. Der Beitrag ist fachliche Orientierung, keine abschließende Beratung.

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Die jährliche Wartung einer LLC funktioniert am besten, wenn sie auf einem festen Kalender beruht statt auf dem Gedächtnis. Drei Termine tragen den grössten Teil der Last: die Erneuerung auf Staatsebene, der föderale Informationszyklus und der buchhalterische Abschluss. Sobald diese drei Termine zu Jahresbeginn notiert und an eine gemeinsame Arbeitsmappe gebunden sind, wird der Rhythmus zur Routine und unangenehme Überraschungen werden selten.

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Ein einziger digitaler Ordner pro Jahr, in den die Bestätigung der staatlichen Erneuerung, die Bestätigung des föderalen Informationszyklus und der buchhalterische Abschluss abgelegt werden, ersetzt jede spätere Suche durch eine einzige Sichtprüfung. Diese kleine Gewohnheit hält die Wartung über Jahre konsistent.