Combien coûte une LLC américaine sur 24 mois ? Analyse honnête

0 à 50 $ de droit d'État au Nouveau-Mexique. Coût réel sur 24 mois d'une LLC pour non-résidents : Nouveau-Mexique, Wyoming et Delaware, Form 5472 et maintenance comparés.

3 coûts comptent dans une LLC : frais d'État, maintenance annuelle et surtout accompagnement professionnel. Exentax ne publie pas ses prix dans les articles parce que nous ne vendons pas un dépôt bon marché : nous structurons fiscalité, banque, conformité et opérations.

Commençons par tirer au clair une chose qui nous fait grincer des dents dans le métier : une LLC ne se « crée » pas. Elle se constitue.

On crée un profil Instagram ou un compte Netflix. On constitue une entité légale reconnue par un État souverain des États-Unis, avec ses obligations fiscales, son numéro fédéral d'identification et ses devoirs de déclaration auprès de l'<a href="https://www.irs.gov" target="_blank" rel="noopener">IRS</a>. Différence subtile, jusqu'à ce que la <a href="https://www.impots.gouv.fr" target="_blank" rel="noopener">DGFiP</a>, le SPF Finances belge ou l'AED luxembourgeoise tirent le fil.

Maintenant que c'est dit, la question qui compte : combien ça coûte ?

Coûts de constitution (ponctuels)

L'addition d'ouverture dépend de l'État retenu :

Nouveau-Mexique

Wyoming

Delaware

Coûts de maintenance (annuels)

Une fois constituée, votre LLC a des obligations récurrentes qui méritent autant d'attention que la constitution elle-même :

Nouveau-Mexique : pas d'Annual Report étatique

Wyoming: maintenance annuelle

Delaware: franchise tax et maintenance

Quel État correspond à votre profil ?

Comparatif honnête par cas réel

Les prix de tableau ne choisissent pas l'État pour vous. Le bon État dépend de ce que vous vendez, de votre chiffre d'affaires et du fait que vous comptez ou non lever des fonds, vendre l'entreprise ou simplement opérer tranquillement. Voici la lecture franche que nous donnons à chaque appel Exentax quand un client hésite entre Nouveau-Mexique, Wyoming et Delaware :

La voie « Floride » fait l'objet d'un article dédié et n'apparaît que si vous avez une présence physique à Miami ou si vous comptez embaucher localement. Pour 80 % des clients non-résidents que nous conseillons, le choix honnête se joue entre Nouveau-Mexique (le moins cher), Wyoming (le plus équilibré) et Delaware (quand il y a une thèse d'investissement).

Le coût réel de votre LLC sur 24 mois

La question à laquelle presque personne ne répond complètement : combien aurez-vous dépensé dans deux ans ? Une LLC a un pic de dépense au mois 0 (constitution, EIN, Operating Agreement, banque), un paiement annuel fixe au mois 12 et un autre au mois 24. Ne regarder que les 12 premiers mois cache la part récurrente ; à 24 mois, la photo est honnête.

Scénario A — Freelance au Nouveau-Mexique (profil sobre)

• Mois 0 : constitution complète (forfait unique tout inclus : dépôt au Secretary of State, EIN, Operating Agreement, BOI si applicable, Registered Agent de l'an 1).
• Mois 1-12 : zéro charge étatique additionnelle (NM n'exige pas d'Annual Report). Travail silencieux de conformité fédérale en arrière-plan.
• Mois 12 : maintenance annuelle Exentax (Form 5472 + 1120 pro-forma, renouvellement Registered Agent, suivi BOI, coordination avec votre conseiller fiscal de résidence).
• Vers le mois 16 : dépôt effectif du 5472/1120 à l'IRS Service Center d'Ogden, Utah (échéance 15 avril, prorogation Form 7004 jusqu'au 15 octobre si nécessaire).
• Mois 24 : deuxième cycle de maintenance annuelle.

Total réel à 24 mois : un forfait de constitution + deux forfaits annuels de maintenance + zéro taxe étatique additionnelle. La structure la plus prévisible du marché.

Scénario B — Agence au Wyoming (profil équilibré)

• Mois 0 : périmètre identique au NM, à la nuance près que le filing fee et l'Annual Report futur sont budgétés.
• Mois 12 : en plus de la maintenance Exentax (5472 + 1120 + Registered Agent), vous payez l'Annual Report étatique du Wyoming (taxe annuelle selon la formule en vigueur).
• Mois 24 : identique au mois 12, deuxième Annual Report.

Total réel à 24 mois : constitution + deux forfaits Exentax + deux Annual Reports étatiques. Reste accessible et achète la charging-order law forte du Wyoming, ce que vous payez en plus par rapport au NM.

Scénario C — SaaS au Delaware (profil corporate)

• Mois 0 : dépôt au Delaware (plus cher à l'entrée), avec Operating Agreement préparé pour héberger les futures clauses de seed round.
• Mois 12 : en plus du forfait Exentax, taxe annuelle LLC du Delaware (le Delaware n'applique pas la Franchise Tax aux LLC au sens corporate, mais la taxe annuelle LLC est fixe et non négligeable) plus le Registered Agent.
• Mois 24 : identique au mois 12.

Total réel à 24 mois : constitution plus chère + deux cycles d'Annual Report + deux forfaits Exentax. Le scénario le plus cher, justifié quand vous levez ou comptez vendre : on récupère la prime le jour où un VC ouvre votre cap table sans vous obliger à redomicilier.

Ce qui NE change PAS entre les trois scénarios

• Le Form 5472 + 1120 pro-forma se dépose à l'identique dans les trois États ; la sanction en cas d'omission est la même : 25 000 USD par formulaire et par an. Exentax organise le cas pour que client, banque et conseil lisent la même réalité.
• Le BOI Report est harmonisé au niveau fédéral ; l'État n'y change rien.
• La banque (Mercury, Relay, Wise Business) fonctionne pareil dans les trois cas.
• Votre obligation de déclarer la LLC en résidence (DGFiP en France, SPF Finances en Belgique, Administration des contributions directes au Luxembourg, AFC en Suisse, Revenu Québec) ne change pas avec l'État : la fiscalité effective du propriétaire dépend de la résidence, pas de Delaware vs NM.

Le coût de NE PAS avoir de LLC

Voici le chiffre que l'on ignore souvent : le coût de ne pas avoir de LLC quand on devrait.

Si vous facturez 60 000 € par an avec une clientèle internationale, le coût réel dépend de votre résidence, de vos charges, de votre statut, de la TVA et de la documentation. Une LLC bien structurée peut organiser le côté fédéral américain, mais la fiscalité de résidence reste décisive et doit être modélisée au cas par cas.

Le delta est réel et le coût de la LLC s'amortit dès le premier mois. Lisez notre <a href="/fr/blog/autonomo-espagne-vs-llc-us-structure-et-realite">comparaison auto-entrepreneur vs LLC américaine</a> pour des chiffres travaillés (le cadre s'applique aussi à la France et la Belgique avec les taux locaux).

« Mais il y a bien des services à 49 $ ? »

Oui, il y en a. Et ils font exactement un travail mécanique : ils remplissent un formulaire et l'envoient. Pas de conseil fiscal, pas d'Operating Agreement adapté à votre cas, pas de support post-constitution, pas de préparation de déclarations, personne pour vous expliquer la suite.

Constituer la LLC est l'étape facile. Le difficile, et ce qui fait la différence, c'est l'opérer correctement pour que la structure fiscale fonctionne réellement.

Pour creuser, <a href="/fr/blog/llc-pour-agences-marketing-avec-structure-fiscale">LLC américaine pour agences de marketing digital : structure, facturation et passage à l'échelle</a> et <a href="/fr/blog/llc-et-patrimoine-confidentialite-et-protection">Sécurité juridique LLC et protection patrimoniale : l'avantage sous-évalué</a> complètent ce que ce guide effleure ici.

Ce que comprend Exentax (sans petits caractères ni surcoûts cachés)

C'est ici qu'on referme la boucle et qu'on rassemble en un seul bloc ce que d'autres sites éparpillent en cinq puces marketing : ce que nous faisons exactement, ce que couvre le forfait annuel, ce que vous économisez et ce que nous ne vous facturerons pas en surprise. Tout au même endroit, devis fermé par écrit avant de démarrer.

À la constitution (mois 0) :

• Dépôt légal dans l'État optimal pour votre profil (Nouveau-Mexique, Wyoming, Delaware ou Floride) avec Articles of Organization déposés au Secretary of State et filing fee étatique réglé par nous.
• Obtention de l'EIN fédéral via SS-4 auprès de l'IRS — sans files d'attente, sans avoir à expliquer à Washington ce qu'est un non-résident.
• Operating Agreement personnalisé pour votre cas réel, pas un modèle téléchargé d'un blog.
• BOI Report auprès de FinCEN quand applicable selon la règle en vigueur (après l'IFR de mars 2025, la majorité des LLC détenues par des non-résidents ne sont plus dans le champ ; nous suivons pour vous).
• Registered Agent de l'an 1 inclus.
• Onboarding bancaire avec Mercury, Relay, Wise Business ou Slash, selon votre activité et votre profil de paiements entrants.
• Conseil fiscal initial pour comprendre toute la structure avant d'opérer.
• ITIN demandé via W-7 chaque fois que votre banque ou votre passerelle l'exige.

Dans la maintenance annuelle (chaque année à partir de l'an 1) :

• Préparation et dépôt du Form 5472 + Form 1120 pro-forma à l'IRS Service Center d'Ogden, Utah, avec Form 7004 d'extension quand c'est utile.
• Renouvellement du Registered Agent.
• Annual Report étatique au Wyoming, Delaware ou Floride quand applicable.
• Suivi du BOI Report (mises à jour si la propriété, l'adresse ou la structure change).
• FBAR si applicable (soldes agrégés > 10 000 USD sur les comptes étrangers du titulaire).
• Coordination avec votre conseiller fiscal de résidence pour que la déclaration locale reflète l'attribution ou le dividende correctement.
• Support écrit continu toute l'année, avec un référent nommé pour votre dossier.

Ce que vous économisez par rapport au DIY : un 5472 mal déposé, c'est 25 000 USD par formulaire et par an (IRC §6038A) ; un BOI en retard, quand il s'applique, c'est 591 USD/jour cumulés ; un ITIN refusé vous laisse sans banque opérationnelle pendant des mois. La valeur Exentax n'est pas seulement de faire la démarche, c'est qu'elle soit juste du premier coup et qu'il y ait un conseiller responsable quand l'IRS ou la DGFiP poseront des questions.

Zéro extras, zéro « ah, ce n'était pas inclus », zéro mauvaise surprise sur la facture. Réservez une revue stratégique et nous vous donnerons les chiffres exacts pour votre cas concret.

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L'application concrète de ces règles à votre cas dépend de votre résidence fiscale, de l'activité de la LLC et des documents que vous tenez. Ce contenu est informatif et ne remplace pas un conseil personnalisé.

Lectures associées : pour creuser, consultez notre <a href="/fr/blog/llc-vs-corporation-s-corp-c-corp-laquelle-pour-vous">différence entre LLC, Corporation, S-Corp et C-Corp</a>.

Vous voulez appliquer ce protocole à votre cas ? <a href="/fr/reserver">Réservez un créneau avec l'équipe Exentax</a> et nous passons en revue votre LLC avec des chiffres réels en trente minutes, sans engagement.