IBAN, SWIFT i routing number: entendre els codis bancaris internacionals

9 dígits. IBAN, SWIFT i routing numbers, els sistemes de pagament internacionals usen identificadors diferents. Què significa cadascun per a la teva LLC.

El routing number americà té 9 dígits, l'IBAN espanyol 24 caràcters i el codi SWIFT entre 8 i 11; els tres es demanen alhora en qualsevol transferència internacional amb la seva LLC.

Quan saltes de l'IBAN espanyol a l'ecosistema bancari nord-americà, li falta la meitat del vocabulari: la seva LLC no li dóna un IBAN, li dóna un routing number i un account number, i el SWIFT només apareix en l'internacional. Fins que no encaixis aquesta diferència, les transferències no surten o arriben amb comissions amagades.

Anem a explicar cadascun de forma clara perquè mai més li quedi pensant "quin li dono a aquest client?"

Routing Number (ABA Number)

És el codi que identifica un banc dins dels Estats Units. Té 9 dígits i s'utilitza exclusivament per a transferències domèstiques dins dels EUA.

Exemple: 084106768

Quan el necessita?

Per rebre pagaments ACH de clients americans
Per rebre wires domèstics dins dels EUA
Per configurar pagaments automàtics (nòmines, subscripcions)
Per connectar el seu compte amb Stripe, PayPal, Amazon

On el troba?

A Mercury: Dashboard → Account Details → "Routing Number"

Nota important: Mercury té dos routing numbers: un per a ACH i un altre per a Wire. Asseguri's de donar el correcte segons el tipus de transferència.

SWIFT / BIC Code

El SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) o BIC (Bank Identifier Code) és el codi que identifica un banc a nivell internacional. Té entre 8 i 11 caràcters (lletres i números).

Exemple: CHASUS33 (JPMorgan Chase)

Quan el necessita?

Per rebre wire transfers internacionals des de fora dels EUA
Perquè un client a Europa, Llatinoamèrica o Àsia li envia diners

Per què és diferent del Routing Number?

El Routing Number és per al sistema domèstic americà (ACH/Fedwire). El SWIFT és per al sistema internacional. Són dues xarxes de pagaments diferents.

IBAN (International Bank Account Number)

L'IBAN és un format estandarditzat de número de compte que s'utilitza a Europa, Orient Mitjà i parts de Llatinoamèrica. Té entre 15 i 34 caràcters (varia per país) i conté el codi del país, el banc i el compte.

Exemple: ES91 2100 0418 4502 0005 1332 (Espanya)

Els comptes americans tenen IBAN?

No. Els Estats Units no utilitzen el sistema IBAN. Els comptes americans utilitzen Routing Number + Account Number.

Si un client europeu li demana el seu IBAN per pagar-li, la resposta és: "No tinc IBAN. aquí té el meu Routing Number, Account Number i SWIFT Code per a wire internacional."

I si necessita rebre pagaments d'Europa?

Aquí és on Wise Business brilla. Wise li dona un IBAN europeu (amb prefix BE o DE) vinculat al seu compte. Els clients europeus poden pagar-li per SEPA com si fos una transferència local, sense comissions de wire internacional.

Resum ràpid

Codi	Què és	Dígits	S'utilitza a	Per a què
Routing Number	ID del banc als EUA	9	EUA	ACH i Wires domèstics
SWIFT/BIC	ID del banc internacional	8-11	Mundial	Wires internacionals
IBAN	Nº de compte internacional	15-34	Europa, MENA, LatAm	Transferències SEPA
Account Number	Nº del seu compte	10-17	EUA	Identificar el seu compte

Client americà

Routing Number (ACH o Wire segons el tipus de pagament)
Account Number
Nom de la LLC (com a beneficiari)

Client europeu

SWIFT Code + Account Number + Routing Number per a wire internacional
O millor: IBAN europeu de Wise perquè pagui per SEPA (més barat i ràpid)

Client llatinoamericà

SWIFT Code + Account Number + Routing Number per a wire internacional
O: dades locals de Wise si el país té compte local disponible

El truc per cobrar més barat: comptes locals

Aquí va un consell que val or: si té clients a Europa que li paguen regularment, NO els doni les seves dades de wire internacional. Dóna'ls el seu IBAN europeu de Wise Business.

Per què? Un wire internacional EUA→Europa pot costar al pagador 20-50€ i trigar 2-5 dies. Un SEPA des del compte Wise de la seva LLC costa 0-1€ i arriba en 1 dia.

Wise (que és una EMI, no un banc) li genera comptes locals en múltiples països:

IBAN europeu (prefix BE o DE) per a cobraments SEPA
Dades USD per a clients americans (routing + account number)
Sort code britànic per a clients UK
BSB australià per a clients a Austràlia

Els seus clients paguen com si fos una transferència local. vostè rep al seu balanç multi-divisa de Wise i després transfereix a Mercury quan li convingui.

Si alguns aspectes d'aquesta estructura li han deixat amb ganes de més detall, ACH vs transferència bancària: terminis de pagament i impacte en el flux de caixa de la LLC i Com escalar el seu negoci digital amb una LLC americana aprofundeixen en peces veïnes que normalment reservem per a articles a part.

Mercury: dades bancàries que necessita

Per a Mercury, les dades que donarà als clients són:

Routing Number ACH: Per a cobraments ACH domèstics (pagaments de clients US, dipòsits de Stripe/PayPal)
Routing Number Wire: Per a wires domèstics (atenció: és diferent del d'ACH)
Account Number: El seu número de compte
SWIFT Code: Per a wires internacionals entrants
Adreça del banc: Column NA, San Francisco, CA

Mercury té $0 en comissions de wire, tant nacionals com internacionals. Els seus fons estan custodiats a Column NA amb assegurança FDIC.

A Exentax configurem Mercury, Wise i Revolut Business perquè les transferències entre els seus clients i la seva LLC passin netes. Reservi la seva assessoria estratègica: li donem el manual correcte per al seu negoci.

Arquitectura bancària equilibrada: Mercury, Relay, Slash i Wise

No existeix el compte perfecte per a una LLC. Existeix l'arquitectura correcta, on cada eina cobreix un rol:

Mercury (operada com a fintech amb bancs associats (Choice Financial Group i Evolve Bank & Trust principalment; Column N.A. en comptes heretats), FDIC via sweep network fins al límit vigent). Capa bancària possible per a perfils amb nexe i documentació sòlids. No és la resposta per defecte: es valida contra Relay, Slash i Wise Business segons KYC, cobraments, divises i continuïtat operativa.
Relay (recolzada per Thread Bank, FDIC). Excel·lent com a compte de respatller i per a "envelope budgeting": permet crear fins a 20 subcomptes i 50 targetes de dèbit, integració profunda amb QuickBooks i Xero. Si Mercury demana revisió KYC, Relay manté la seva operativa mentre responem amb l’expedient preparat.
Slash (recolzada per Column N.A. (banc amb llicència federal, FDIC)). Banca dissenyada per a operadors online: emissió instantània de targetes virtuals per proveïdor, controls de despesa granulars, cashback en publicitat digital. Complement natural quan gestiona Meta Ads, Google Ads o subscripcions SaaS.
Wise Business (EMI multidivisa, no és banc). Per cobrar i pagar en EUR, GBP, USD i altres divises amb dades bancàries locals i conversió a mid-market rate. No substitueix un compte US real, però és imbatible per a tresoreria internacional.
Wallester / Revolut Business. Wallester aporta targetes corporatives amb BIN propi per a alt volum. Revolut Business funciona com a complement europeu, no com a compte principal de la LLC.

Com llegir IBAN, SWIFT i routing number com un mapatge d'identificadors estables en lloc de codis intercanviables

IBAN, SWIFT i routing number es llegeixen de manera més útil com un mapatge d'identificadors estables entre la jurisdicció del compte, el banc o xarxa i el compte mateix, en lloc de codis intercanviables. El mapatge no canvia d'una transferència a una altra, i una nota curta al dossier personal fa els identificadors consultables en pocs minuts.

> Aplicar-ho a la meva situació

La recomanació professional: Relay o Slash com a capa operativa + Wise per a tresoreria FX + Mercury quan el perfil encaixa. És una configuració àgil, defensable i fàcil d’explicar a qualsevol entitat. A Exentax obrim i configurem aquesta arquitectura com a part de la constitució.

Següents passos

Ara que té el context complet, el pas següent natural és contrastar-lo amb la seva pròpia situació: què encaixa, què no, i on són els matisos que depenen de la seva residència, la seva activitat i el seu volum. Una revisió ràpida del seu cas sol estalviar molt soroll abans de qualsevol decisió estructural.

Fets bancaris i fiscals a precisar

La informació sobre fintech i CRS evoluciona; aquest és l'estat actual:

Notes per proveïdor

Mercury opera amb diversos bancs associats amb llicència federal i cobertura FDIC via sweep network: principalment Choice Financial Group i Evolve Bank & Trust, i encara Column N.A. en alguns comptes heretats. Mercury no és un banc; és una plataforma fintech recolzada per aquests partner banks. Si Mercury tanca un compte, el saldo es retorna normalment mitjançant xec en paper a l'adreça registrada del titular, fet que pot ser un problema operatiu seriós per a no residents; convé mantenir un compte secundari (Relay, Wise Business, etc.) com a contingència.
Wise té dos productes clarament diferents: Wise Personal i Wise Business. Per a una LLC s'ha d'obrir Wise Business, no el personal. Matís important de CRS: una Wise Business titularitat d'una LLC dels EUA queda fora del CRS perquè la titular és una entitat dels EUA i els EUA no són jurisdicció CRS; el costat USD opera via Wise US Inc. (perímetre FATCA, no CRS). En canvi, una Wise Personal oberta per un individu resident fiscal a Espanya o una altra jurisdicció CRS sí genera reporte CRS via Wise Europe SA (Bèlgica) sobre aquest individu. Obrir Wise per a la seva LLC no l'inclou al CRS per la LLC; una Wise Personal separada al seu nom com a resident en CRS, sí.
Wallester (Estònia) és una entitat financera europea amb llicència EMI/banc emissor de targetes. Els seus comptes IBAN europeus estan dins de l'Estàndard Comú de Comunicació (CRS) i, per tant, generen intercanvi automàtic d'informació cap a l'administració fiscal del país de residència.
Payoneer opera mitjançant entitats europees (Payoneer Europe Ltd, Irlanda) també dins de l'àmbit CRS per a clients residents en jurisdiccions participants.
Revolut Business: quan s'associa a una LLC nord-americana, opera sota Revolut Technologies Inc. amb Lead Bank com a banc partner als EUA. El compte lliurat és un compte dels EUA (routing + account number); no s'emet IBAN europeu a una LLC. Els IBAN europeus (lituans) són de Revolut Bank UAB i s'emeten a clients europeus del grup. Si li ofereixen un IBAN europeu associat a la seva LLC, confirma a quina entitat jurídica està associat i sota quin règim reporta.
Tributació zero: cap estructura LLC aconsegueix "zero impostos" si viu en un país amb regles CFC/transparència fiscal o atribució de rendes. El que s'aconsegueix és no duplicar tributació i declarar correctament a residència, no eliminar-la.

Li ho muntem sense que perdi un cap de setmana

Milers de freelancers i emprenedors ja operen amb la seva LLC americana de manera legal i documentada. A Exentax ens encarreguem de tot el procés: constitució, banca, passarel·les de pagament, comptabilitat, declaracions IRS i compliance al seu país de residència. Reservi una assessoria estratègica i li direm amb sinceritat si la LLC té sentit per al seu cas, amb execució professional.

Cas pràctic (2026): IBAN, SWIFT i Routing Number en una transferència US-EU

LLC envia 12.000 USD des de Mercury (Choice Financial, ABA Routing Number 9 dígits) cap a BBVA Espanya (IBAN 24 caràcters ES + SWIFT/BIC BBVAESMM 8-11 caràcters). El rail SWIFT cobra 0-25 USD segons corresponsal, 1-3 dies hàbils, risc comissió receptora 15-40 €. Alternativa: Wise Business mid-market + 0,4-0,5% (≈ 50-60 USD) en 4-24h. Cada camp identifica un nivell: ABA = banc US domèstic, SWIFT = banc internacional, IBAN = compte beneficiari en jurisdiccions IBAN.

Fonts oficials actualitzades (2026):

IBAN, SWIFT i Routing Number: per a què serveix cadascun i per què la seva LLC els necessita ben configurats

Confondre IBAN, SWIFT/BIC i ABA Routing Number costa pagaments rebutjats, transferències retornades i tres dies de suport amb el banc. Cada format respon a un sistema diferent, i la seva LLC americana fa servir els tres segons el tipus de cobrament.

Routing Number (ABA, 9 dígits). Identificador del banc en el sistema domèstic dels EUA. L'usen ACH (transferències internes US, ràpides i barates) i wires domèstics. Mercury, Bluevine i qualsevol compte US-only li donen Routing Number. Si el client paga des dels EUA, sempre Routing + número de compte.
SWIFT/BIC (8-11 caràcters). Identificador internacional del banc per a transferències transfrontereres. El necessitarà quan un client europeu, llatinoamericà o asiàtic li envia diners des del seu banc local. Mercury, Wise Business donen SWIFT - però el wire internacional costa 15-30 USD i triga 1-3 dies.
IBAN (fins a 34 caràcters). Estàndard europeu + 80 jurisdiccions. Els comptes US tradicionals no tenen IBAN - només SWIFT. Wise Business sí que emet IBANs europeus (Bèlgica, Regne Unit, Hongria) per a la seva LLC, cosa que redueix friccions quan factures a UE: el seu client francès paga l'IBAN de Wise com si fos SEPA local, sense cost de wire.
Bones pràctiques operatives. Per a client US: comparteix Routing + número de compte (ACH). Per a client UE B2B: comparteix IBAN Wise Business. Per a client fora UE/US: comparteix SWIFT + número de compte. Barrejar formats confon l'ordenant i fa rebotar la transferència.

Què ens pregunten més

La meva LLC pot tenir IBAN espanyol? No directament: la LLC és entitat US, sense establiment permanent a UE. Però Wise Business li dona un IBAN europeu assignat (Bèlgica), i això és funcionalment suficient per a SEPA i conversions EUR.

Per què el meu client europeu no aconsegueix pagar-me amb targeta quan li dono SWIFT? Perquè SWIFT és transferència bancària, no pagament amb targeta. Per a targeta utilitza Stripe o equivalent. Per a wire, el client necessita SWIFT + número de compte + adreça del beneficiari i del banc.

A Exentax configurem l'arquitectura bancària completa de la seva LLC (Relay o Slash per a l'operativa quan encaixa, Wise Business per a IBAN europeu i divises, Mercury només si el perfil ho sosté, i passarel·la de pagament si aplica) perquè cobris net en cada moneda i país.

Com treballem a Exentax

El nostre equip està especialitzat en estructures fiscals internacionals per a residents de països de parla hispana que operen negocis en línia. Combinem coneixement local d'Espanya, Andorra i l'Amèrica Llatina amb experiència operativa en la constitució d'entitats a Delaware, Wyoming, Estònia i altres jurisdiccions. Cada cas comença amb una assessoria estratègica en la qual avaluem la residència, l'activitat i els objectius, i li diem amb sinceritat si l'estructura proposada té sentit o si una alternativa més senzilla és suficient.

I si l'AEAT li pregunta per la seva LLC?

És la pregunta més freqüent en la primera consulta i té una resposta curta: la seva LLC no és opaca i, correctament declarada, una inspecció es tanca amb formularis estàndard. L'AEAT i l'Agència Tributària de Catalunya poden demanar el Certificate of Formation de l'estat (Wyoming, Delaware o Nou Mèxic), l'EIN emès per l'IRS, l'Operating Agreement signat, els extractes de Mercury o Wise de l'exercici, el Form 5472 amb 1120 pro-forma presentat i la comptabilitat que reconcilia ingressos, despeses i moviments. Si tot això existeix i s'entrega ordenat, la inspecció no escala. A Exentax hem reduït exposició en casos com aquest. Parlar aviat canvia l'expedient abans que es compliqui.

El que l'AEAT sí persegueix, amb raó, són els testaferros, la residència fiscal de paper i la no declaració dels Models 720 / 721. Una LLC ben muntada és exactament el contrari: vostè apareix com a beneficial owner al BOI Report quan aplica (verificable a fincen.gov/boi), vostè signa els comptes bancaris i declara la renda on realment viu. L'estructura està registrada al Secretary of State de l'estat, als arxius de l'IRS i, sempre que un banc europeu hi intervé, dins del perímetre CRS de l'estàndard de l'OCDE.

L'error que sí enfonsa una inspecció no és tenir una LLC; és no haver atribuït la renda correctament a l'IRPF, no haver presentat el Model 720 sobre els comptes als EUA quan el saldo a 31/12 supera els 50.000 € o no haver documentat les operacions vinculades soci-LLC al Model 232. Aquests tres fronts es tanquen abans del requeriment, no després. Per això, a Exentax li portem el calendari al dia — vostè deixa de pensar en terminis i nosaltres els tanquem abans que mosseguin.

## El que una LLC NO fa

- No l'eximeix de tributar a Catalunya / Espanya. Si hi viu, tributa per la renda mundial. La LLC ordena la seva fiscalitat estatunidenca (zero impost federal a la SMLLC pass-through sense ECI), no l'espanyola. La quota d'IRPF es calcula sobre el benefici atribuït, no sobre els dividends efectivament cobrats.

- No és cap muntatge offshore ni un esquema BEPS. És una entitat estatunidenca reconeguda per l'IRS, registrada en un estat concret amb adreça física, agent registrat i obligacions informatives anuals. Les jurisdiccions offshore clàssiques (BVI, Belize, Seychelles) no deixen rastre públic; una LLC en deixa en cinc llocs.

- No el protegeix si hi ha confusió patrimonial. El pierce the corporate veil s'activa així que un jutge veu la LLC i el soci funcionar com la mateixa cartera: comptes barrejats, despeses personals pagades per la LLC, sense Operating Agreement, sense comptabilitat. Tres moviments sospitosos basten.

- No li estalvia cotitzacions a la Seguretat Social. Si és autònom al RETA, la quota mensual continua sent la mateixa. La LLC opera la seva activitat davant clients internacionals; la cotització personal és independent i depèn de la base triada al BOE de Seguretat Social.

- No el lliura de declarar els comptes estrangers. Si la suma de comptes als EUA (Mercury, Relay, Wise USD) supera els 50.000 € a 31/12, Model 720 abans del 31 de març. Si té criptoactius custodiats en exchanges fora d'Espanya per més de 50.000 €, Model 721 en el mateix termini. Aquestes obligacions són del resident fiscal, no de la LLC.

A Exentax revisem aquests cinc fronts cada any en paral·lel al calendari federal estatunidenc (Form 5472, 1120 pro-forma, FBAR, Annual Report estatal i BOI Report quan apliqui). L'objectiu és que cap inspecció trobi un cap solt i que l'estructura aguanti revisions a 5-7 anys vista.