Was kostet eine ernsthafte US LLC wirklich?

Die staatliche Gebühr ist nur ein Teil. Eine brauchbare LLC braucht EIN, Operating Agreement, Banking, Form 5472, Jahrespflege und steuerliches Urteilsvermögen.

3 Kosten zählen bei einer US LLC: Staatsgebühren, Jahresunterhalt und vor allem professionelle Strukturierung. Exentax veröffentlicht keine Preise in Artikeln, weil wir keine Billig-Eintragung verkaufen: Wir planen Steuern, Banking, Compliance und echte Operativität.

Beginnen wir mit einer Klarstellung, bei der es jedem Profi der Branche graust: Eine LLC wird nicht „erstellt". Sie wird gegründet.

Erstellt wird ein Instagram-Profil oder ein Netflix-Konto. Gegründet wird eine von einem souveränen US-Bundesstaat anerkannte juristische Person mit Steuerpflichten, einer bundesweiten Steuer-Identifikationsnummer und Meldepflichten gegenüber dem <a href="https://www.irs.gov" target="_blank" rel="noopener">IRS</a>. Subtiler Unterschied — bis das deutsche Finanzamt, das österreichische Finanzamt für Großbetriebe, die Schweizer Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV) oder die Liechtensteiner Steuerverwaltung den Faden aufnehmen.

Nach dieser Klarstellung die eigentliche Frage: Was kostet sie?

Gründungskosten (einmalig)

Die Eröffnungsrechnung hängt vom gewählten Bundesstaat ab:

New Mexico

Wyoming

Delaware

Wartungskosten (jährlich)

Einmal gegründet, hat Ihre LLC wiederkehrende Pflichten, die dieselbe Aufmerksamkeit verdienen wie die Gründung:

New Mexico: kein staatlicher Annual Report

Wyoming: jährliche Pflege

Delaware: Franchise Tax und Pflege

Welcher Bundesstaat passt zu Ihrem Profil?

Ehrlicher Vergleich nach Anwendungsfall

Die Tabellenpreise wählen den Bundesstaat nicht für Sie aus. Der richtige Staat hängt davon ab, was Sie verkaufen, wie hoch Ihr Umsatz ist und ob Sie Kapital aufnehmen, das Unternehmen verkaufen oder einfach in Ruhe betreiben wollen. Das ist die ehrliche Einschätzung, die wir in jedem Exentax-Termin geben, wenn ein Mandant zwischen New Mexico, Wyoming und Delaware schwankt:

Der Florida-Pfad hat einen eigenen Beitrag und taucht nur auf, wenn Sie eine physische Präsenz in Miami haben oder dort lokal Mitarbeiter einstellen wollen. Bei 80 % der nicht-residenten Mandanten, die wir beraten, fällt die ehrliche Wahl auf New Mexico (am günstigsten), Wyoming (am ausgeglichensten) oder Delaware (wenn es eine Investmentthese gibt).

Die echten Kosten Ihrer LLC auf 24 Monate

Die Frage, die fast niemand vollständig beantwortet, lautet: Wie viel werden Sie in zwei Jahren ausgegeben haben? Eine LLC hat einen Ausgabenpeak in Monat 0 (Gründung, EIN, Operating Agreement, Banking), eine feste Jahreszahlung in Monat 12 und eine weitere in Monat 24. Nur die ersten 12 Monate zu betrachten verschleiert den wiederkehrenden Anteil; auf 24 Monate ist das Bild ehrlich.

Szenario A — Freelancer in New Mexico (schlankes Profil)

• Monat 0: komplette Gründung (einmaliges Festhonorar, alles inklusive: Einreichung beim Secretary of State, EIN, Operating Agreement, BOI sofern zutreffend, Registered Agent Jahr 1).
• Monate 1-12: keine zusätzliche staatliche Belastung (NM verlangt keinen Annual Report). Stille Bundesarbeit zur Compliance im Hintergrund.
• Monat 12: Exentax-Jahreswartung (Form 5472 + 1120 pro-forma, Registered-Agent-Verlängerung, BOI-Monitoring, Abstimmung mit Ihrem Wohnsitz-Steuerberater).
• Etwa Monat 16: tatsächliche Einreichung des 5472/1120 beim IRS Service Center Ogden, Utah (Frist 15. April, Verlängerung über Form 7004 bis 15. Oktober möglich).
• Monat 24: zweiter Jahreswartungszyklus.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: eine Gründungsgebühr + zwei Jahreswartungsgebühren + null zusätzliche staatliche Gebühren. Die vorhersehbarste Struktur am Markt.

Szenario B — Agentur in Wyoming (ausgewogenes Profil)

• Monat 0: derselbe Umfang wie NM, mit dem Unterschied, dass Filing Fee und künftiger Annual Report eingeplant sind.
• Monat 12: zusätzlich zur Exentax-Wartung (5472 + 1120 + Registered Agent) zahlen Sie den Wyoming Annual Report (staatliche Jahresgebühr nach geltender Formel).
• Monat 24: identisch zu Monat 12, zweiter Annual Report.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: Gründung + zwei Exentax-Wartungen + zwei staatliche Annual Reports. Bleibt bezahlbar und kauft die starke Charging-Order-Law von Wyoming, das ist der Aufpreis ggü. NM.

Szenario C — SaaS in Delaware (Corporate-Profil)

• Monat 0: Delaware-Filing (teurer am Anfang), mit Operating Agreement, das spätere Seed-Round-Klauseln aufnehmen kann.
• Monat 12: zusätzlich zur Exentax-Gebühr fällt die LLC-Jahresgebühr Delawares an (Delaware erhebt die Franchise Tax nicht im Corporate-Sinn auf LLC, aber die LLC-Jahresgebühr ist fix und nicht trivial) plus Registered Agent.
• Monat 24: identisch zu Monat 12.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: teurere Gründung + zwei Annual-Report-Zyklen + zwei Exentax-Wartungen. Das teuerste Szenario, gerechtfertigt, wenn Sie Kapital aufnehmen oder verkaufen wollen: Sie holen den Aufpreis zurück, sobald ein VC die Cap Table öffnet und Sie nicht zur Redomiziliation zwingt.

Was sich zwischen den drei Szenarien NICHT ändert

• Form 5472 + 1120 pro-forma wird in allen drei Staaten identisch eingereicht; die Sanktion bei Versäumnis ist ebenfalls identisch: 25.000 USD pro Formular und Jahr. Exentax ordnet den Fall, damit Mandant, Bank und Berater dieselbe Realität sehen.
• Der BOI Report ist auf Bundesebene harmonisiert; der Staat spielt keine Rolle.
• Banking (Mercury, Relay, Wise Business) funktioniert in allen drei Staaten gleich.
• Ihre Pflicht zur Erklärung der LLC am Wohnsitz (deutsches Finanzamt, österreichisches Finanzamt, Schweizer kantonale Steuerverwaltung, Liechtensteiner Steuerverwaltung) ändert sich nicht mit der Wahl des Staats: die effektive Besteuerung des Eigentümers hängt vom Wohnsitz ab, nicht von Delaware vs NM.

Die Kosten, KEINE LLC zu haben

Hier die Zahl, die viele übersehen: die Kosten, keine LLC zu haben, wenn man sie haben sollte.

Wenn Sie als Selbstständiger in Deutschland 60.000 € pro Jahr mit internationalen Kunden umsetzen und Ihre effektive Last (Einkommensteuer + Solidaritätszuschlag + ggf. Kirchensteuer) bei rund 35-40 % liegt, sind das 21.000-24.000 € Steuern. Mit einer korrekt strukturierten LLC und sauberer Wohnsitzplanung fällt der bundesfederale US-Teil bei kein operativer US-Bundessteueranteil, wenn der Fall dokumentiert passt auf diese Flüsse aus; nur die Wohnsitzbesteuerung bleibt, und sie kann je nach lokalen Regeln (Zurechnung oder Dividende) niedriger als die Selbstständigen-Last ausfallen.

Der Delta-Effekt ist real, und die LLC-Kosten amortisieren sich im ersten Monat. Lesen Sie unseren <a href="/de/blog/autonomo-spanien-vs-us-llc-struktur-und-realitat">Vergleich Selbstständig in Spanien vs US LLC</a> für vollständig durchgerechnete Zahlen (das Schema gilt analog für DACH mit den jeweiligen lokalen Sätzen).

„Aber gibt es nicht Dienste für 49 $?"

Ja, die gibt es. Und sie machen genau eine mechanische Sache: Sie füllen ein Formular aus und versenden es. Keine Steuerberatung, kein an Ihren Fall angepasstes Operating Agreement, kein Post-Gründungs-Support, keine Erstellung von Erklärungen, niemand, der Ihnen erklärt, was als Nächstes zu tun ist.

Die Gründung der LLC ist der einfache Schritt. Schwierig — und wirklich entscheidend — ist der korrekte Betrieb, damit Ihre Steuerstruktur tatsächlich funktioniert.

Zum Vertiefen ergänzen <a href="/de/blog/us-llc-fur-marketing-agenturen-mit-steuerstruktur">US LLC für digitale Marketingagenturen: Struktur, Abrechnung und Skalierung</a> und <a href="/de/blog/llc-vermogensschutz-mit-charging-order-und-struktur">LLC-Rechtssicherheit und Vermögensschutz: der unterschätzte Vorteil</a> die Nuancen, die wir hier nur streifen.

Was Exentax abdeckt (kein Kleingedrucktes, keine Überraschungs-Add-ons)

Hier schließen wir den Kreis und führen in einem einzigen Block zusammen, was andere Websites in fünf Marketing-Bullets verstreuen: was wir genau tun, was die Jahresgebühr abdeckt, was Sie sparen und was wir Ihnen nicht nachträglich aufschlagen werden. Ein einziger Block, alles am richtigen Platz, verbindliches Festangebot schriftlich vor Beginn.

Bei der Gründung (Monat 0):

• Rechtliche Einreichung im optimalen Staat für Ihr Profil (New Mexico, Wyoming, Delaware oder Florida) mit Articles of Organization beim Secretary of State und von uns gezahlter staatlicher Gebühr.
• Beantragung der Federal-EIN per SS-4 beim IRS — keine Warteschlangen, kein Erklärungsbedarf in Washington, was ein Nicht-Resident sei.
• Auf Ihren tatsächlichen Fall zugeschnittenes Operating Agreement, keine aus einem Blog gezogene Vorlage.
• BOI Report bei FinCEN, sofern nach geltendem Recht anwendbar (nach IFR März 2025 fallen die meisten LLC nicht-residenter Eigentümer nicht mehr in den Geltungsbereich; wir überwachen das für Sie).
• Registered Agent Jahr 1 inklusive.
• Bank-Onboarding mit Mercury, Relay, Wise Business oder Slash, abgestimmt auf Ihre Tätigkeit und Ihr Eingangsprofil.
• Erste Steuerberatung, damit Sie die gesamte Struktur verstehen, bevor Sie operativ starten.
• ITIN-Beantragung per W-7, wann immer Ihre Bank oder Zahlungsplattform sie verlangt.

In der Jahreswartung (jedes Jahr ab Jahr 1):

• Erstellung und Einreichung von Form 5472 + Form 1120 pro-forma beim IRS Service Center Ogden, Utah, mit Form 7004 zur Verlängerung, sofern sinnvoll.
• Registered-Agent-Verlängerung.
• Staatlicher Annual Report in Wyoming, Delaware oder Florida, sofern anwendbar.
• BOI-Report-Monitoring (Aktualisierungen bei Änderungen von Eigentum, Adresse oder Struktur).
• FBAR, sofern anwendbar (kumulierte Salden > 10.000 USD auf ausländischen Konten des Halters).
• Abstimmung mit Ihrem Steuerberater am Wohnsitz, damit die lokale Erklärung Zurechnung oder Dividende korrekt abbildet.
• Laufende schriftliche Betreuung das ganze Jahr, mit benanntem Verantwortlichen für Ihre Akte.

Was Sie ggü. DIY sparen: ein falsch eingereichtes 5472 sind 25.000 USD pro Formular und Jahr (IRC §6038A); ein verspäteter BOI, sofern anwendbar, sind 591 USD/Tag kumulativ; eine abgelehnte ITIN lässt Sie monatelang ohne operatives Banking. Der Exentax-Wert besteht nicht nur darin, die Formalität auszuführen, sondern dass es beim ersten Mal richtig läuft und ein verantwortlicher Berater einspringt, wenn IRS oder Finanzamt nachfragen.

Null Extras, kein „ach, das war nicht enthalten", keine Rechnungsschocks. Buchen Sie eine strategische Beratung und wir geben Ihnen die genauen Zahlen für Ihren konkreten Fall.

Wie sich die Frage nach den Gründungs­kosten einer LLC als stabile Aufstellung pro Posten statt als ein­ziger Pauschal­preis lesen lässt

Die Frage nach den Gründungs­kosten einer LLC liest sich nützlicher als stabile Aufstellung pro Posten — staatliche Anmelde­gebühr, Registered-Agent-Dienst, EIN-Beantragung, optional Bank­konto­eröffnung, optional Buchhaltung — denn als ein­ziger Pauschal­preis. Die Aufstellung pro Posten ändert sich nicht von einer Gründung zur nächsten, und eine kurze Notiz im persönlichen Ordner mit den fünf Posten macht die Position überprüfbar.

Warum die Aufstellung pro Posten und nicht pro Pauschale organisiert sein sollte

Die Aufstellung organisiert sich pro Posten und nicht pro Pauschale, weil eine Pauschale die einzelnen Quellen verschleiert und die Position später schwer überprüfbar macht.

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Wie diese Regeln auf Ihren Fall anzuwenden sind, hängt von Ihrer Steuerresidenz, der Tätigkeit der LLC und der von Ihnen geführten Dokumentation ab. Dieser Inhalt ist informativ und ersetzt keine personalisierte Beratung.

_Weiter dazu: Unterschied zwischen LLC, Corporation, S-Corp und C-Corp._

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