Prevenció de blanqueig de capitals: el que la teva LLC ha de saber
10.000 USD activen un CTR automàtic al teu banc: BSA, KYC, CTR, SAR, FATCA i CRS són les sigles que defineixen el compliance antiblanqueig de qualsevol LLC als EUA.
El règim nord-americà de PBC (Bank Secrecy Act, 1970, complementat pel Patriot Act del 2001) imposa a Mercury, Wise i Relay processos de KYC documental abans de la primera transferència.
La normativa antiblanqueig espanyola (SEPBLAC, AEAT, Banc d'Espanya) s'ha endurit molt els darrers anys, i del cantó americà el Corporate Transparency Act regula el BOI Report (amb les obligacions actuals delimitades per la interim final rule de FinCEN de març de 2025: vegeu el detall més avall). Per a un empresari català, els dos règims se sumen, i ignorar-ne un obre la porta a sancions dures. Exentax identifica la informació pendent i deixa el següent pas per escrit.
La bona notícia: complir amb aquestes regulacions és senzill si entén què s'espera de vostè i manté bones pràctiques des del primer dia.
Per què existeixen les regulacions AML?
El sistema financer global necessita mecanismes per prevenir que s'utilitzi per a activitats il·lícites. Les regulacions AML obliguen les institucions financeres a:
- Verificar la identitat dels seus clients (KYC. Know Your Customer)
- Monitorar transaccions a la cerca de patrons sospitosos
- Reportar activitats sospitoses a les autoritats corresponents
- Mantenir registres de totes les transaccions durant un període determinat
Com l'afecten com a propietari de LLC
1. Obertura de comptes bancaris
Quan obre un compte bancari per a la seva LLC, el banc realitza un procés de due diligence que inclou verificar la seva identitat, la legalitat de la seva empresa i la naturalesa del seu negoci. Aquest procés és més exhaustiu per a propietaris estrangers.
2. Monitoratge de transaccions
El seu banc monitora les transaccions del seu compte de forma contínua. Si detecta patrons inusuals, pot demanar-li documentació addicional o, en casos extrems, restringir temporalment el seu compte fins a aclarir la situació.
3. Informes regulatoris
Depenent del volum i tipus de transaccions, el seu banc pot estar obligat a presentar informes davant <a href="https://www.fincen.gov" target="_blank" rel="noopener">FinCEN</a> (Financial Crimes Enforcement Network). Això no significa que estigui sota investigació. És un procediment rutinari.
El BSA: Bank Secrecy Act
El Bank Secrecy Act (BSA) és la llei federal que estableix les obligacions de compliance financer als Estats Units. Els seus principals requisits per a LLC són:
CTR (Currency Transaction Report)
Es genera automàticament quan es realitzen transaccions en efectiu superiors a $10,000 en un mateix dia. Per a la majoria de negocis digitals, això no és rellevant.
SAR (Suspicious Activity Report)
El banc presenta un SAR quan detecta una transacció que considera sospitosa. Vostè no rep notificació quan això passa. És un procés intern del banc.
Registre de transaccions
Els bancs estan obligats a mantenir registres de certes transaccions durant almenys 5 anys.
Bones pràctiques per a la seva LLC
1. Mantingui coherència en la seva activitat
La seva activitat bancària ha de ser coherent amb el que va declarar en obrir el compte. Si el seu negoci evoluciona, actualitza el seu perfil amb el banc.
2. Documenti-ho tot
Cada transacció significativa ha de poder justificar-se amb documentació: contractes, factures, rebuts, correus electrònics. Això no només és bo per al compliance. també simplifica la seva comptabilitat.
3. Evita transaccions en efectiu
Els negocis digitals pràcticament no gestionen efectiu. Mantingui totes les seves transaccions digitals i documentades.
4. No faci "structuring"
L'structuring (dividir deliberadament una transacció gran en múltiples petites per evitar llindars d'informe) és il·legal. Si necessita fer un pagament gran, fes-lo directament.
5. Respongui a les sol·licituds del banc
Si el seu banc li demana informació addicional, respon amb promptitud i transparència. És un procés rutinari que demostra la seva professionalitat.
El BOI Report i la prevenció del blanqueig
El Beneficial Ownership Information (BOI) Report que presenta davant FinCEN és part de l'esforç global contra el blanqueig de capitals. En reportar qui són els propietaris reals de la seva LLC, contribueixes a la transparència del sistema corporatiu.
FATCA i CRS: intercanvi d'informació fiscal
Si és resident fiscal fora dels EUA, és important conèixer dos marcs d'intercanvi d'informació:
FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)
Obliga les institucions financeres estrangeres a reportar comptes de ciutadans estatunidencs. Com a no resident, això no l'afecta directament, però sí que afecta les institucions on té comptes.
CRS (Common Reporting Standard)
És l'estàndard global d'intercanvi automàtic d'informació fiscal entre països. El seu país de residència i els EUA poden intercanviar informació sobre els seus comptes financers.
La seva LLC com a senyal de professionalitat
Paradoxalment, tenir una LLC ben constituïda i mantenir un compliance impecable li posiciona com un professional seriós davant bancs i institucions financeres. Els que tenen problemes de compliance solen ser els que operen de forma informal, sense estructura legal ni documentació.
La seva LLC, amb el seu EIN, les seves declaracions al dia i el seu compte bancari dedicat a Mercury (Column NA, FDIC, tot en ordre), és exactament el que el sistema espera veure d'un professional que opera internacionalment.
A Exentax alineem BOI + registre de titulars reals + Model 720 per a clients catalans. Reservi la seva assessoria estratègica i posem la seva LLC en compliance als dos costats de l'Atlàntic.
Criteri de decisió: Prevenció de blanqueig de capitals
La prevenció del blanqueig es llegeix de manera més útil com un mapatge d'expectatives documentals estables — identificació del beneficiari, origen dels fons, context de l'activitat — en lloc d'una preocupació difusa. El mapatge es manté vàlid d'un compte al següent.
> <a href="/ca/agendar">Revisar el meu cas</a>
El pas següent és preparar una explicació AML que sigui simple, concreta i verificable: qui és el beneficiari real, què ven la LLC, d'on provenen els fons, quins clients paga, quins proveïdors cobra i per què els moviments tenen sentit. Compliance no penalitza l'ordre; penalitza la incoherència, el silenci documental i les respostes improvisades.
Les obligacions davant la FinCEN i l'<a href="https://www.irs.gov" target="_blank" rel="noopener">IRS</a> han canviat els darrers anys; aquest és l'estat vigent:
- EIN i notificacions. Sense EIN no es presenta el Form 5472; la revisió BOI/FinCEN es documenta només si l'entitat entra dins l'abast vigent o si canvia la norma. L'IRS no avisa abans de sancionar; les multes apareixen quan s'actua contra l'EIN o es rebutja una presentació posterior. Amb Exentax, el cas no queda en teoria: queda datat, assignat i seguit.
Com revisar la coherència del dossier de manera regular
La coherència del dossier es manté amb més facilitat mitjançant una revisió semestral curta que recorre els quatre elements principals pel mateix ordre i verifica la seva concordança mútua. Aquesta rutina evita que s'acumulin discrepàncies fins que una sol·licitud externa les faci visibles.