EIN: Was ist die Steuernummer Ihrer LLC und wie Sie sie erhalten

4 bis 6 Wochen aus. Die EIN ist das Äquivalent zur Steuernummer Ihrer LLC in den USA. Ohne sie können Sie kein Bankkonto eröffnen oder Steuern erklären.

Die IRS stellt die EIN einer LLC in 4 bis 6 Wochen aus, nachdem das Form SS-4 per Fax an 855-641-6935 gesendet wurde — wenn der Antragsteller Nicht-Ansässiger ohne SSN oder ITIN ist.

Pillar-Leitfaden: Für den vollständigen Schritt-für-Schritt-Ablauf lesen Sie unseren definitiven Leitfaden zur LLC-Gründung in den USA.

Die EIN (Employer Identification Number) ist für Ihre LLC das, was die Steuernummer für ein deutsches Unternehmen ist. Sie wird vom IRS vergeben, und ohne sie existiert Ihre LLC zwar auf dem Papier, kann aber praktisch nichts machen: kein Mercury-Konto, kein Stripe US, keine jährliche Steuererklärung, keine Überweisung von US-Kunden.

Die gute Nachricht: Das Beantragen einer EIN als deutscher, österreichischer oder schweizerischer Nichtansässiger ohne SSN ist ein Standardvorgang, den wir bei Exentax dutzendfach pro Monat erledigen. Im Folgenden zeigen wir Ihnen, wie der Prozess aktuell wirklich abläuft, wie lange er aktuell dauert und warum dieser Schritt alles andere ermöglicht.

Wofür brauchen Sie die EIN?

Die EIN ist für praktisch alles unerlässlich, was Sie mit Ihrer LLC tun werden:

Bankkonto eröffnen. Keine Bank, weder Mercury noch Relay noch eine andere. wird Ihnen ohne Ihre EIN ein Konto eröffnen.
Steuern beim IRS erklären. Das Form 1120 und das Form 5472 erfordern Ihre EIN als Identifikation.
Kunden abrechnen. Stripe, PayPal und jeder Zahlungsabwickler werden Sie nach der EIN fragen, um Ihr Unternehmen zu verifizieren.
Dienstleistungen beauftragen. Anbieter und B2B-Plattformen in den Vereinigten Staaten verlangen die EIN für die Erstellung von Rechnungen und 1099-Formularen.

Ohne EIN ist Ihre LLC wie ein Auto ohne Kennzeichen: rechtlich auf dem Papier, aber Sie können damit nicht fahren.

Wie erhält man die EIN?

Der IRS bietet verschiedene Wege an, um die EIN zu beantragen. Aber bevor Sie sich mit Formularen und internationalen Anrufen verwirren: Bei Exentax kümmern wir uns um den gesamten EIN-Prozess. Wir erledigen ihn als Teil der Gründung Ihrer LLC. Sie müssen nicht mit dem IRS sprechen, keine Faxe senden und nicht am Telefon warten. Wir kümmern uns darum.

Das gesagt, damit Sie verstehen, wie es funktioniert:

Option 1: Online (nur für US-Ansässige)

Wenn Sie eine SSN (Social Security Number) oder ITIN haben und eine Adresse in den Vereinigten Staaten, können Sie sie direkt auf der IRS-Website beantragen und innerhalb von Minuten erhalten. Diese Option steht jedoch Nichtansässigen ohne SSN/ITIN nicht zur Verfügung.

Option 2: Per Post oder Fax (Form SS-4)

Als Nichtansässiger muss das Formular SS-4 ausgefüllt und per Fax oder Post an den IRS gesendet werden. Der Prozess funktioniert folgendermaßen:

Das Form SS-4 wird ausgefüllt mit den Daten Ihrer LLC: Name, Adresse des Registered Agent, Gründungsbundesstaat, Unternehmenstyp und Gründungsdatum.
Das Formular wird per Fax gesendet an die vom IRS für internationale Anträge vorgesehene Nummer.
Die EIN wird per Fax empfangen innerhalb von 4 bis 7 Werktagen. Per Post kann es 4-6 Wochen dauern.

Option 3: Per Telefon

Der IRS hat eine Telefonleitung für internationale Anträge. Man kann anrufen, die Daten des SS-4 mündlich angeben und die EIN im selben Anruf erhalten. Die Erreichbarkeit ist begrenzt (Montag bis Freitag, 6:00 bis 23:00 Uhr EST) und der Anruf kann lange Wartezeiten mit sich bringen. Manchmal sehr lange. Manchmal bekommt man Lust aufzulegen und am nächsten Tag erneut anzurufen.

Bei Exentax kennen wir die besten Methoden und Zeiten, um die EIN schnell zu erhalten. Es ist Teil unserer täglichen Routine.

Was kostet die Beantragung der EIN?

Die EIN ist komplett kostenlos. Der IRS erhebt keine Gebühren für die Ausstellung. Wenn Ihnen jemand nur für die EIN Geld berechnet, seien Sie misstrauisch. wahrscheinlich zahlen Sie für einen überteuerten Service.

Bei Exentax ist die Beantragung der EIN in allen unseren Gründungsplänen enthalten. Wir kümmern uns um die Vorbereitung des SS-4, den Versand, die Nachverfolgung und die Bereitstellung Ihrer einsatzbereiten Nummer. Keine zusätzlichen Kosten, keine Überraschungen.

Wie lange dauert es?

Die Fristen hängen von der Methode ab:

Per Fax: 4-7 Werktage (am häufigsten für Nichtansässige)
Per Telefon: am selben Tag, wenn Sie durchkommen
Per Post: 4-6 Wochen (wegen der Dauer nicht empfohlen)

Mit Exentax haben Sie Ihre EIN normalerweise in weniger als einer Woche.

Häufige Fehler bei der Beantragung der EIN

Inkonsistente Daten mit den Articles of Organization. Der Name der LLC, die Adresse und der Unternehmenstyp müssen exakt mit dem übereinstimmen, was beim Bundesstaat registriert ist. Ein Fehler von einem Buchstaben und der IRS lehnt den Antrag ab.
Den falschen Unternehmenstyp auswählen. Für eine Single-Member LLC eines Nichtansässigen ist die korrekte Klassifizierung „Disregarded Entity". Klingt offensichtlich, aber es irren sich mehr Leute, als Sie denken.
Eine persönliche Adresse statt des Registered Agent verwenden. Der IRS sendet Korrespondenz an die von Ihnen angegebene Adresse. Wenn Sie Ihre persönliche Adresse in einem anderen Land verwenden, kann die Dokumentation nicht ankommen oder mit großer Verzögerung eintreffen.
Versuchen, online ohne SSN/ITIN zu beantragen. Das Online-System lehnt Anträge ohne diese Nummern ab. Verschwenden Sie keine Zeit damit.

EIN vs. ITIN: Was ist der Unterschied?

EIN ist für Unternehmen, Ihre LLC hat eine EIN. Es ist die „Steuernummer" Ihres amerikanischen Unternehmens.
ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ist für natürliche Personen, die nicht in den USA ansässig sind und eine persönliche Steueridentifikationsnummer in den USA benötigen.

Um Ihre LLC zu betreiben, benötigen Sie nur die EIN. Die ITIN ist in bestimmten Fällen erforderlich, zum Beispiel, wenn Sie persönliche steuerpflichtige Einkünfte in den USA haben, wenn Sie Vorteile aus einem Steuerabkommen geltend machen möchten oder wenn Sie bestimmte Konten eröffnen möchten, die sie erfordern.

Bei Exentax helfen wir Ihnen auch bei der Beantragung der ITIN, falls Sie sie benötigen. Es ist ein längerer und bürokratischerer Prozess als bei der EIN (es müssen beglaubigte Dokumente an den IRS gesendet werden), aber wir kümmern uns von Anfang bis Ende darum.

Ein paar angrenzende Beiträge, die man neben diesem geöffnet lassen sollte: Warum aktuell eine US LLC eröffnen: die 5 Säulen des amerikanischen Vorteils und US LLC für Software-Entwickler und SaaS-Gründer: vollständiger Leitfaden schärfen genau die Kanten, die wir oben nur angerissen haben.

Was passiert, wenn Sie Ihre EIN verlieren?

Keine Sorge. Die EIN wird Ihrer LLC dauerhaft zugewiesen und läuft nicht ab. Wenn Sie das Zuweisungsdokument (den Brief CP 575) verlieren, können Sie eine Kopie anfordern, indem Sie den IRS anrufen oder das entsprechende Formular einreichen. Sie können Ihre EIN auch in zuvor beim IRS eingereichten Erklärungen finden. Und wenn Sie unser Kunde sind, haben wir sie selbstverständlich archiviert.

Möchten Sie Ihre LLC aus dem DACH-Raum heraus gründen und uns die EIN, gegebenenfalls die ITIN, das Mercury-Konto und die jährliche Steuererklärung überlassen? Vereinbaren Sie Ihre kostenlose Beratung und wir legen los, ohne dass Sie Papierkram auf Ihrer Seite erledigen müssen.

Rechtliche und regulatorische Quellen

Dieser Artikel stützt sich auf Vorschriften, die zum Stichtag aktuell in Kraft sind. Hauptquellen zur Verifikation:

USA. Treas. Reg. §301.7701-3 (Entity Classification / check-the-box); IRC §882 (Steuer auf mit US-Geschäft effektiv verbundene Einkünfte Ausländer); IRC §871 (FDAP und Quellensteuer bei Nicht-Residenten); IRC §6038A und Treas. Reg. §1.6038A-2 (Form 5472 für 25% foreign-owned und foreign-owned disregarded entities); IRC §7701(b) (Steuerwohnsitz, substantial presence test); 31 U.S.C. §5336 (Corporate Transparency Act, BOI Report bei FinCEN).
Spanien. Gesetz 35/2006 (LIRPF), Artt. 8, 9 (Wohnsitz), 87 (Einkünftezurechnung), 91 (Hinzurechnungsbesteuerung natürliche Personen); Gesetz 27/2014 (LIS), Art. 100 (Hinzurechnungsbesteuerung Gesellschaften); Gesetz 58/2003 (LGT), Artt. 15 und 16; Gesetz 5/2022 (Sanktionsregime Modelo 720 nach EuGH C-788/19 vom 27.01.2022); RD 1065/2007 (Modelos 232 und 720); Anordnung HFP/887/2023 (Modelo 721 Krypto).
DBA Spanien–USA. BOE vom 22.12.1990 (DBA); Protokoll in Kraft seit 27.11.2019 (passive Einkünfte, limitation on benefits).
EU / OECD. Richtlinie (EU) 2011/16, geändert durch DAC6 (grenzüberschreitende Gestaltungen), DAC7 (Richtlinie (EU) 2021/514, digitale Plattformen) und DAC8 (Richtlinie (EU) 2023/2226, Kryptowerte); Richtlinie (EU) 2016/1164 (ATAD: CFC, Exit Tax, hybride Gestaltungen); OECD Common Reporting Standard (CRS).
Internationaler Rahmen. OECD-Musterabkommen, Art. 5 (Betriebsstätte) und Kommentare; BEPS-Aktion 5 (wirtschaftliche Substanz); FATF-Empfehlung 24 (wirtschaftlicher Eigentümer).

Wie sich die EIN-Frage als stabiler struktureller Identifikator statt als einmaliger Schritt lesen lässt

Die EIN-Frage liest sich nützlicher als stabiler struktureller Identifikator der LLC denn als einmaliger Schritt. Dieser Identifikator bleibt über die gesamte Lebensdauer des Vehikels stabil und ist die Bezugsgröße für jede spätere Pflichteinreichung.

Warum die Notiz auf den EIN als Bezugsgröße und nicht auf eine einzelne Einreichung bezogen sein sollte

Die Notiz bezieht sich auf den EIN als stabile Bezugsgröße und nicht auf eine einzelne Einreichung, weil jede spätere Pflichteinreichung an diesen Identifikator anknüpft.

Bevor Sie weiterlesen, bringen Sie Zahlen in Ihren Fall: Der Exentax-Rechner vergleicht in unter 2 Minuten Ihre aktuelle Steuerlast mit der, die Sie mit einer im Wohnsitzland korrekt deklarierten US-LLC tragen würden.

> Sprechen Sie mit unserem Team

Die konkrete Anwendung dieser Regeln auf Ihren Fall hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, der Tätigkeit der LLC und der von Ihnen geführten Dokumentation ab. Dieser Inhalt ist informativ und ersetzt keine personalisierte professionelle Beratung.

Bank- und Steuerfakten zur Präzisierung

Fintech- und CRS-Informationen entwickeln sich weiter; hier der aktuelle Stand:

Hinweise nach Anbieter

Mercury arbeitet mit mehreren bundesweit lizenzierten Partnerbanken mit FDIC-Deckung über Sweep-Netzwerk: hauptsächlich Choice Financial Group und Evolve Bank & Trust, sowie Column N.A. in einigen Altkonten. Mercury ist selbst keine Bank; es ist eine Fintech-Plattform, die durch diese Partnerbanken getragen wird. Wenn Mercury ein Konto schließt, wird der Saldo in der Regel per Papierscheck an die hinterlegte Adresse des Kontoinhabers zurückgesandt, was für Nicht-Residenten ein ernsthaftes operatives Problem darstellen kann; ein sekundäres Konto (Relay, Wise Business etc.) sollte als Reserve aktiv sein.
Wise bietet zwei klar getrennte Produkte: Wise Personal und Wise Business. Für eine LLC ist Wise Business zu eröffnen, nicht das persönliche Konto. Wichtige CRS-Nuance: Ein Wise Business im Namen einer US-LLC liegt außerhalb des CRS, weil Kontoinhaberin eine US-Entität ist und die USA kein CRS-Teilnehmer sind; die USD-Seite läuft über Wise US Inc. (FATCA-Perimeter, nicht CRS). Dagegen löst ein Wise Personal, eröffnet von einer in Spanien oder einem anderen CRS-Land steuerlich ansässigen Person, sehr wohl eine CRS-Meldung über Wise Europe SA (Belgien) zu dieser Person aus. Wise für die LLC zu öffnen bringt Sie nicht über die LLC ins CRS; ein separates Wise Personal auf Ihren Namen als in einem CRS-Land Ansässiger schon.
Wallester (Estland) ist ein europäisches Finanzinstitut mit EMI-/Karten-Emittentenlizenz. Seine europäischen IBAN-Konten fallen unter den Gemeinsamen Meldestandard (CRS) und lösen daher den automatischen Informationsaustausch an die Steuerverwaltung des Wohnsitzlands aus.
Payoneer operiert über europäische Einheiten (Payoneer Europe Ltd, Irland), die ebenfalls unter CRS fallen, wenn der Kunde in einer teilnehmenden Jurisdiktion ansässig ist.
Revolut Business: in Verbindung mit einer US-LLC läuft es über Revolut Technologies Inc. mit Lead Bank als US-Bankpartner. Das ausgegebene Konto ist ein US-Konto (Routing + Account Number); es wird kein europäischer IBAN an eine LLC ausgegeben. Die europäischen IBANs (litauisch, BE) gehören zu Revolut Bank UAB und werden an europäische Kunden der Gruppe ausgegeben. Wird Ihnen ein europäischer IBAN für Ihre LLC angeboten, prüfen Sie, an welche Rechtsperson er gebunden ist und unter welchem Regime diese meldet.
Null-Steuer: keine LLC-Struktur erreicht „null Steuern", wenn Sie in einem Land mit CFC-/Steuertransparenz- oder Einkünftezurechnungsregeln leben. Was Sie erreichen, ist keine Doppelbesteuerung und korrekte Meldung am Wohnsitz, keine Beseitigung.

Warum die EIN-Beschaffung von Anfang an eine saubere, nachvollziehbare Akte verdient

Die Beschaffung der EIN einer LLC verdient von Anfang an eine saubere, nachvollziehbare Akte, weil die EIN zum Identifikator wird, auf den sich fast jede spätere Operation bezieht: Bankeröffnung, Anmeldung bei Zahlungsdienstleistern, Informationsmeldungen und jede spätere Korrespondenz mit dem IRS.

Rechts- und Verfahrensfakten

Die Meldepflichten gegenüber FinCEN und IRS haben sich recent years bewegt; aktueller Stand:

Kernpunkte

BOI / Corporate Transparency Act: Ihre LLC ist NICHT verpflichtet (ein Wettbewerbsvorteil). Nach der FinCEN Interim Final Rule vom März 2025 wurde die BOI-Meldepflicht auf „foreign reporting companies" beschränkt (außerhalb der USA gegründete Einheiten, die in einem Bundesstaat zur Geschäftstätigkeit registriert sind). Eine in den USA von einem Nicht-Residenten gegründete LLC reicht KEINEN BOI Report ein: eine Meldung weniger im Kalender, weniger Bürokratie und eine sauberere Struktur als je zuvor. Wenn Ihre LLC vor März 2025 gegründet wurde und das BOI bereits eingereicht ist, Bestätigung aufbewahren. Der Regelstatus kann erneut wechseln: wir überwachen FinCEN.gov bei jeder Einreichung und, falls die Pflicht zurückkehrt, übernehmen wir sie ohne Aufpreis. Aktueller Stand auf fincen.gov/boi prüfbar.
Form 5472 + Pro-forma-1120. Für eine Single-Member LLC im Eigentum eines Nicht-Residenten behandeln die Schlussregelungen Treas. Reg. §1.6038A-1 (seit 2017 in Kraft) die LLC für 5472-Zwecke als Corporation. Verfahren: Pro-forma Form 1120 (nur Kopf: Name, Adresse, EIN, Steuerjahr) mit Form 5472 als Anlage. Einreichung per Einschreiben oder Fax an das IRS Service Center Ogden, Utah, keine E-Einreichung über das Standard-MeF. Frist: 15. April; Verlängerung über Form 7004 bis 15. Oktober. Sanktion: 25.000 USD pro Formular und Jahr, plus 25.000 USD je weitere 30 Tage Nichteinreichung nach IRS-Mitteilung.
Substantielles Form 1120. Nur wenn die LLC per Check-the-Box-Wahl zur C-Corp optiert hat (Form 8832): dann 21 % Bundessteuer und ein substantielles 1120. Eine Standard-disregarded LLC reicht kein substantielles 1120 ein und zahlt keine bundesstaatliche Körperschaftsteuer.
EIN und Benachrichtigung. Ohne EIN ist weder 5472 noch BOI einreichbar. Der IRS warnt nicht vor Sanktionen; man bemerkt es, wenn die EIN gesperrt oder eine spätere Einreichung abgelehnt wird. Hier kommt Exentax ins Spiel: wir reichen das Formular ein, archivieren den Beleg und, wenn die Behörde fragt, liegt Ihre Antwort bereits fertig.

Referenzen: Quellen zu Strukturen und Jurisdiktionen

Die hier zitierten Vergleiche und quantitativen Daten zu Jurisdiktionen basieren auf offiziellen Quellen, aktualisiert bis aktuell:

Vereinigte Staaten. Delaware General Corporation Law und Limited Liability Company Act, Wyoming Limited Liability Company Act (Title 17, Chapter 29), IRS-Anleitung zum Form 5472 und IRC §7701 (Entitätsklassifikation).
Andorra. Llei 95/2010 de l'Impost sobre Societats (10% IS), Llei 5/2014 del IRPF und aktive/passive Aufenthaltsregelung der Govern d'Andorra.
Estland. Estnisches Einkommensteuergesetz (aufgeschobene Körperschaftsteuer auf ausgeschüttete Gewinne, 20/22%) und offizielle Dokumentation des e-Residency-Programms.
Spanien. Ley 27/2014 (IS), Ley 35/2006 (IRPF, Art. 8-9 zur Ansässigkeit und Art. 100 zur Hinzurechnungsbesteuerung) sowie Sonderregelung für Zuzügler (Art. 93 LIRPF, "Beckham-Gesetz").
OECD. Pillar Two (GloBE) und OECD-Musterabkommen mit Kommentaren.

Die Wahl der Jurisdiktion hängt immer von der tatsächlichen steuerlichen Ansässigkeit des Inhabers und von der wirtschaftlichen Substanz der Tätigkeit ab; prüfen Sie Ihren konkreten Fall vor jeder strukturellen Entscheidung.

_Weiter dazu: LLC in den USA: vollständiger Leitfaden für Nicht-Residenten._

Exentax-Update aktuell: EIN ohne SSN, der Weg aktuell

Den EIN als Nicht-Resident zu erhalten ist gelöst, aber mit Fristen und Nuancen, die zu fixieren sind:

Offizieller Weg aktuell. SS-4 per Fax an +1-855-215-1627 (IRS International). Typische Dauer 4-6 Wochen, Spitzen bis 8 in Februar-April. Online steht ohne SSN/ITIN nicht zur Verfügung.
Rückgegebenes Dokument. Das IRS stellt die CP 575 einmalig per Post aus. Bei Verlust 147C über die IRS Business Line +1-267-941-1099 anfordern (Mo-Fr 6:00-23:00 ET). Ohne CP 575/147C lehnen Banken die Eröffnung ab.
Zeile 10 des SS-4. "Reason for applying" → "Started new business" oder "Banking purpose only". Der Grund beeinflusst die IRS-Klassifizierung und Erwartungen zu künftigen Einreichungen.

FAQ aktuell

Brauche ich neben dem EIN eine ITIN? Nein für LLC-Betrieb oder Banking. ITIN nur, wenn Sie eine US-Personensteuererklärung (1040-NR) abgeben oder ein spezielles W-8BEN unterschreiben müssen.

Kann eine Agentur es schneller besorgen? Anbieter, die 24-48 h versprechen, nutzen SS-4 telefonisch mit autorisierter Drittpartei (Form 8821 oder POA). Möglich, üblich 200-400 USD.

Läuft der EIN ab? Nein. Der EIN ist dauerhaft. Verloren geht nur das Dokument; die Nummer bleibt aktiv und kann jederzeit über 147C wiederhergestellt werden.

Wie wir die EIN ohne SSN bei Exentax beantragen

Der EIN-Antrag ohne SSN läuft per Fax mit dem SS-4, nicht über die IRS-Website, und die meisten Ablehnungen, die wir wöchentlich sehen, gehen auf drei identische Fehler zurück. Die Exentax-Methode entschärft sie vor jedem Versand.

Korrekte Responsible Party: die natürliche Person als wirtschaftlich Berechtigter mit Wohnadresse (nicht der LLC-Adresse) und einer Tätigkeitsbeschreibung, die zum Rest des Dossiers passt.
SS-4 ohne Lücken und Vollmacht unterzeichnet, damit wir in Ihrem Namen mit dediziertem Fax und Empfangsbestätigung einreichen.
CP-575 archiviert, sobald es eintrifft: dieses Dokument öffnet Bankkonten und niemand sollte es verlieren.

Wenn wir Ihren beantragen oder eine bereits ausgestellte EIN prüfen sollen, starten Sie den Exentax-Rechner oder buchen dreißig Minuten.

Möchten Sie es jetzt besprechen? Schreiben Sie uns auf WhatsApp, wir antworten heute.

Wenn Sie den gesamten Prozess im Detail sehen möchten, sehen Sie sich unsere Leistungsseite mit allen enthaltenen Leistungen.

Oder rufen Sie uns direkt an: +34 614 916 910, wenn Sie lieber sprechen möchten.

Für staatsspezifische Details siehe unsere Wyoming-LLC-Leistungsseite mit festen Kosten und Fristen.

Wenn Ihre Priorität die ITIN ist, siehe ITIN mit Exentax beantragen und wir bearbeiten sie parallel.

Wie sich die EIN-Akte über die Jahre konsistent halten lässt

Die EIN-Akte bleibt über die Jahre konsistent, wenn sie an einem einzigen Ort abgelegt und einmal jährlich beim Abschluss überprüft wird. Diese kleine Geste verhindert, dass Kopien in unterschiedlichen Versionen zirkulieren.

Zum Weiterlesen

Wir prüfen BOI, EIN, Registered Agent und Bundespflichten, damit Sie keine Strafe überrascht. Compliance-Check anfragen.