Was kostet eine ernsthafte US LLC wirklich?

Die staatliche Gebühr ist nur ein Teil. Eine brauchbare LLC braucht EIN, Operating Agreement, Banking, Form 5472, Jahrespflege und steuerliches Urteilsvermögen.

3 Kosten zählen bei einer US-LLC: Staatsgebühren, Jahresunterhalt und vor allem professionelle Strukturierung. Exentax veröffentlicht keine Preise in Artikeln, weil wir keine Billig-Eintragung verkaufen: Wir planen Steuern, Banking, Compliance und echte Operativität.

Beginnen wir mit einer Klarstellung, bei der es jedem Profi der Branche graust: Eine LLC wird nicht „erstellt". Sie wird gegründet.

Erstellt wird ein Instagram-Profil oder ein Netflix-Konto. Gegründet wird eine von einem souveränen US-Bundesstaat anerkannte juristische Person mit Steuerpflichten, einer bundesweiten Steuer-Identifikationsnummer und Meldepflichten gegenüber dem IRS. Subtiler Unterschied — bis das deutsche Finanzamt, das österreichische Finanzamt für Großbetriebe, die Schweizer Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV) oder die Liechtensteiner Steuerverwaltung den Faden aufnehmen.

Nach dieser Klarstellung die eigentliche Frage: Was kostet sie?

Gründungskosten (einmalig)

Die Eröffnungsrechnung hängt vom gewählten Bundesstaat ab:

New Mexico

Wyoming

Delaware

Wartungskosten (jährlich)

Einmal gegründet, hat Ihre LLC wiederkehrende Pflichten, die dieselbe Aufmerksamkeit verdienen wie die Gründung:

New Mexico: kein staatlicher Annual Report

Wyoming

Delaware

Welcher Bundesstaat passt zu Ihrem Profil?

Ehrlicher Vergleich nach Anwendungsfall

Die Tabellenpreise wählen den Bundesstaat nicht für Sie aus. Der richtige Staat hängt davon ab, was Sie verkaufen, wie hoch Ihr Umsatz ist und ob Sie Kapital aufnehmen, das Unternehmen verkaufen oder einfach in Ruhe betreiben wollen. Das ist die ehrliche Einschätzung, die wir in jedem Exentax-Termin geben, wenn ein Mandant zwischen New Mexico, Wyoming und Delaware schwankt:

Der Florida-Pfad hat einen eigenen Beitrag und taucht nur auf, wenn Sie eine physische Präsenz in Miami haben oder dort lokal Mitarbeiter einstellen wollen. Bei 80 % der nicht-residenten Mandanten, die wir beraten, fällt die ehrliche Wahl auf New Mexico (am günstigsten), Wyoming (am ausgeglichensten) oder Delaware (wenn es eine Investmentthese gibt).

Die echten Kosten Ihrer LLC auf 24 Monate

Die Frage, die fast niemand vollständig beantwortet, lautet: Wie viel werden Sie in zwei Jahren ausgegeben haben? Eine LLC hat einen Ausgabenpeak in Monat 0 (Gründung, EIN, Operating Agreement, Banking), eine feste Jahreszahlung in Monat 12 und eine weitere in Monat 24. Nur die ersten 12 Monate zu betrachten verschleiert den wiederkehrenden Anteil; auf 24 Monate ist das Bild ehrlich.

Szenario A — Freelancer in New Mexico (schlankes Profil)

• Monat 0: komplette Gründung (einmaliges Festhonorar, alles inklusive: Einreichung beim Secretary of State, EIN, Operating Agreement, BOI sofern zutreffend, Registered Agent Jahr 1).
• Monate 1-12: keine zusätzliche staatliche Belastung (NM verlangt keinen Annual Report). Stille Bundesarbeit zur Compliance im Hintergrund.
• Monat 12: Exentax-Jahreswartung (Form 5472 + 1120 pro-forma, Registered-Agent-Verlängerung, BOI-Monitoring, Abstimmung mit Ihrem Wohnsitz-Steuerberater).
• Etwa Monat 16: tatsächliche Einreichung des 5472/1120 beim IRS Service Center Ogden, Utah (Frist 15. April, Verlängerung über Form 7004 bis 15. Oktober möglich).
• Monat 24: zweiter Jahreswartungszyklus.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: eine Gründungsgebühr + zwei Jahreswartungsgebühren + null zusätzliche staatliche Gebühren. Die vorhersehbarste Struktur am Markt.

Szenario B — Agentur in Wyoming (ausgewogenes Profil)

• Monat 0: derselbe Umfang wie NM, mit dem Unterschied, dass Filing Fee und künftiger Annual Report eingeplant sind.
• Monat 12: zusätzlich zur Exentax-Wartung (5472 + 1120 + Registered Agent) zahlen Sie den Wyoming Annual Report (staatliche Jahresgebühr nach geltender Formel).
• Monat 24: identisch zu Monat 12, zweiter Annual Report.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: Gründung + zwei Exentax-Wartungen + zwei staatliche Annual Reports. Bleibt bezahlbar und kauft die starke Charging-Order-Law von Wyoming, das ist der Aufpreis ggü. NM.

Szenario C — SaaS in Delaware (Corporate-Profil)

• Monat 0: Delaware-Filing (teurer am Anfang), mit Operating Agreement, das spätere Seed-Round-Klauseln aufnehmen kann.
• Monat 12: zusätzlich zur Exentax-Gebühr fällt die LLC-Jahresgebühr Delawares an (Delaware erhebt die Franchise Tax nicht im Corporate-Sinn auf LLC, aber die LLC-Jahresgebühr ist fix und nicht trivial) plus Registered Agent.
• Monat 24: identisch zu Monat 12.

Wahrer Gesamtbetrag auf 24 Monate: teurere Gründung + zwei Annual-Report-Zyklen + zwei Exentax-Wartungen. Das teuerste Szenario, gerechtfertigt, wenn Sie Kapital aufnehmen oder verkaufen wollen: Sie holen den Aufpreis zurück, sobald ein VC die Cap Table öffnet und Sie nicht zur Redomiziliation zwingt.

Was sich zwischen den drei Szenarien NICHT ändert

• Form 5472 + 1120 pro-forma wird in allen drei Staaten identisch eingereicht; die Sanktion bei Versäumnis ist ebenfalls identisch: 25.000 USD pro Formular und Jahr. Bleiben Sie ruhig: bei Exentax ist das unser Wochengeschäft, wir schließen es ab, bevor der Brief in Ihrem Postfach landet.
• Der BOI Report ist auf Bundesebene harmonisiert; der Staat spielt keine Rolle.
• Banking (Mercury, Relay, Wise Business) funktioniert in allen drei Staaten gleich.
• Ihre Pflicht zur Erklärung der LLC am Wohnsitz (deutsches Finanzamt, österreichisches Finanzamt, Schweizer kantonale Steuerverwaltung, Liechtensteiner Steuerverwaltung) ändert sich nicht mit der Wahl des Staats: die effektive Besteuerung des Eigentümers hängt vom Wohnsitz ab, nicht von Delaware vs NM.

Die Kosten, KEINE LLC zu haben

Hier die Zahl, die viele übersehen: die Kosten, keine LLC zu haben, wenn man sie haben sollte.

Wenn Sie als Selbstständiger in Deutschland 60.000 € pro Jahr mit internationalen Kunden umsetzen und Ihre effektive Last (Einkommensteuer + Solidaritätszuschlag + ggf. Kirchensteuer) bei rund 35-40 % liegt, sind das 21.000-24.000 € Steuern. Mit einer korrekt strukturierten LLC und sauberer Wohnsitzplanung fällt der bundesfederale US-Teil bei 0 % Federal Tax auf diese Flüsse aus; nur die Wohnsitzbesteuerung bleibt, und sie kann je nach lokalen Regeln (Zurechnung oder Dividende) niedriger als die Selbstständigen-Last ausfallen.

Der Delta-Effekt ist real, und die LLC-Kosten amortisieren sich im ersten Monat. Lesen Sie unseren Vergleich Selbstständig in Spanien vs US-LLC für vollständig durchgerechnete Zahlen (das Schema gilt analog für DACH mit den jeweiligen lokalen Sätzen).

„Aber gibt es nicht Dienste für 49 $?"

Ja, die gibt es. Und sie machen genau eine mechanische Sache: Sie füllen ein Formular aus und versenden es. Keine Steuerberatung, kein an Ihren Fall angepasstes Operating Agreement, kein Post-Gründungs-Support, keine Erstellung von Erklärungen, niemand, der Ihnen erklärt, was als Nächstes zu tun ist.

Die Gründung der LLC ist der einfache Schritt. Schwierig — und wirklich entscheidend — ist der korrekte Betrieb, damit Ihre Steuerstruktur tatsächlich funktioniert.

Zum Vertiefen ergänzen US-LLC für digitale Marketingagenturen: Struktur, Abrechnung und Skalierung und LLC-Rechtssicherheit und Vermögensschutz: der unterschätzte Vorteil die Nuancen, die wir hier nur streifen.

Was Exentax abdeckt (kein Kleingedrucktes, keine Überraschungs-Add-ons)

Hier schließen wir den Kreis und führen in einem einzigen Block zusammen, was andere Websites in fünf Marketing-Bullets verstreuen: was wir genau tun, was die Jahresgebühr abdeckt, was Sie sparen und was wir Ihnen nicht nachträglich aufschlagen werden. Ein einziger Block, alles am richtigen Platz, verbindliches Festangebot schriftlich vor Beginn.

Bei der Gründung (Monat 0):

• Rechtliche Einreichung im optimalen Staat für Ihr Profil (New Mexico, Wyoming, Delaware oder Florida) mit Articles of Organization beim Secretary of State und von uns gezahlter staatlicher Gebühr.
• Beantragung der Federal-EIN per SS-4 beim IRS — keine Warteschlangen, kein Erklärungsbedarf in Washington, was ein Nicht-Resident sei.
• Auf Ihren tatsächlichen Fall zugeschnittenes Operating Agreement, keine aus einem Blog gezogene Vorlage.
• BOI Report bei FinCEN, sofern nach geltendem Recht anwendbar (nach IFR März 2025 fallen die meisten LLC nicht-residenter Eigentümer nicht mehr in den Geltungsbereich; wir überwachen das für Sie).
• Registered Agent Jahr 1 inklusive.
• Bank-Onboarding mit Mercury, Relay, Wise Business oder Slash, abgestimmt auf Ihre Tätigkeit und Ihr Eingangsprofil.
• Erste Steuerberatung, damit Sie die gesamte Struktur verstehen, bevor Sie operativ starten.
• ITIN-Beantragung per W-7, wann immer Ihre Bank oder Zahlungsplattform sie verlangt.

In der Jahreswartung (jedes Jahr ab Jahr 1):

• Erstellung und Einreichung von Form 5472 + Form 1120 pro-forma beim IRS Service Center Ogden, Utah, mit Form 7004 zur Verlängerung, sofern sinnvoll.
• Registered-Agent-Verlängerung.
• Staatlicher Annual Report in Wyoming, Delaware oder Florida, sofern anwendbar.
• BOI-Report-Monitoring (Aktualisierungen bei Änderungen von Eigentum, Adresse oder Struktur).
• FBAR, sofern anwendbar (kumulierte Salden > 10.000 USD auf ausländischen Konten des Halters).
• Abstimmung mit Ihrem Steuerberater am Wohnsitz, damit die lokale Erklärung Zurechnung oder Dividende korrekt abbildet.
• Laufende schriftliche Betreuung das ganze Jahr, mit benanntem Verantwortlichen für Ihre Akte.

Was Sie ggü. DIY sparen: ein falsch eingereichtes 5472 sind 25.000 USD pro Formular und Jahr (IRC §6038A); ein verspäteter BOI, sofern anwendbar, sind 591 USD/Tag kumulativ; eine abgelehnte ITIN lässt Sie monatelang ohne operatives Banking. Der Exentax-Wert besteht nicht nur darin, die Formalität auszuführen, sondern dass es beim ersten Mal richtig läuft und ein verantwortlicher Berater einspringt, wenn IRS oder Finanzamt nachfragen.

Null Extras, kein „ach, das war nicht enthalten", keine Rechnungsschocks. Buchen Sie eine strategische Beratung und wir geben Ihnen die genauen Zahlen für Ihren konkreten Fall.

Rechtliche und regulatorische Quellen

Dieser Artikel stützt sich auf aktuell geltende Vorschriften. Wir nennen die wichtigsten Quellen, damit Sie selbst prüfen können:

• USA. Treas. Reg. §301.7701-3 (Entitäten-Klassifikation / check-the-box); IRC §882 (Steuer auf effektiv verbundene Einkünfte ausländischer Personen); IRC §871 (FDAP und Quellensteuer für Nicht-Residenten); IRC §6038A und Treas. Reg. §1.6038A-2 (Form 5472 für 25 % foreign-owned und foreign-owned disregarded entities); IRC §7701(b) (Steuerresidenz, Substantial Presence Test); 31 U.S.C. §5336 (Corporate Transparency Act, BOI Report bei FinCEN).
• Deutschland. Außensteuergesetz (AStG), §§7-14 (Hinzurechnungsbesteuerung, CFC); §§90 Abs. 2 und 138 AO (Mitwirkungspflichten und Anzeigepflichten zu Auslandsbeteiligungen); EStG §34c (Anrechnung ausländischer Steuern); KStG §8 Abs. 3 Satz 2 (verdeckte Gewinnausschüttung); BMF-Schreiben zur Qualifikation US-LLC (LLC-Erlass) als regelmäßig opaque, mit Einzelfallprüfung.
• Österreich. EStG §4 und §27 (Kapitalvermögen, ausschüttende Erträge); KStG §10a (Hinzurechnungsbesteuerung / CFC-Regime) und KStG §16 (steuerliche Behandlung von Umgründungen und Strukturwechseln) für den Fall einer LLC-Umstrukturierung; BAO §49 (Anzeige ausländischer Beteiligungen); BMF-Info zur Qualifikation US-LLC als typischerweise körperschaftsteuerpflichtig nach Typenvergleich.
• Schweiz. DBG Art. 10 (transparente Behandlung gewisser ausländischer Personengesellschaften); Kreisschreiben ESTV zur Qualifikation US-LLC nach Einzelfallprüfung.
• Doppelbesteuerungsabkommen. DBA Deutschland-USA i. d. F. des Protokolls 2008 (Art. 1, 4, 7, 10); DBA Österreich-USA; DBA Schweiz-USA; OECD-Musterabkommen Art. 5 (Betriebsstätte) und Kommentar.
• EU / OECD. Richtlinie 2011/16/EU, geändert durch DAC6 (grenzüberschreitende Gestaltungen), DAC7 (Richtlinie (EU) 2021/514, digitale Plattformen) und DAC8 (Krypto-Assets); Richtlinie (EU) 2016/1164 (ATAD: CFC, Exit Tax, Hybride); OECD Common Reporting Standard (CRS).
• Internationaler Rahmen. OECD-Musterabkommen-Kommentar; Aktion 5 BEPS (wirtschaftliche Substanz); FATF-Empfehlung 24 (wirtschaftlich Berechtigte).

Wie sich die Frage nach den Gründungs­kosten einer LLC als stabile Aufstellung pro Posten statt als ein­ziger Pauschal­preis lesen lässt

Die Frage nach den Gründungs­kosten einer LLC liest sich nützlicher als stabile Aufstellung pro Posten — staatliche Anmelde­gebühr, Registered-Agent-Dienst, EIN-Beantragung, optional Bank­konto­eröffnung, optional Buchhaltung — denn als ein­ziger Pauschal­preis. Die Aufstellung pro Posten ändert sich nicht von einer Gründung zur nächsten, und eine kurze Notiz im persönlichen Ordner mit den fünf Posten macht die Position überprüfbar.

Warum die Aufstellung pro Posten und nicht pro Pauschale organisiert sein sollte

Die Aufstellung organisiert sich pro Posten und nicht pro Pauschale, weil eine Pauschale die einzelnen Quellen verschleiert und die Position später schwer überprüfbar macht.

> Den Ablauf verstehen

Preis ohne Struktur wird teuer

Zahlen helfen, schützen aber nicht. Eine ohne professionelle Struktur gegründete LLC kann mit EIN ohne IRS-Kalender, vergessenem Form 5472, schwachem KYC und einem eingeschränkten Bankkonto enden, wenn Profil, Nutzung oder US-Bezug nicht belegbar sind.

Exentax prüft Steueransässigkeit, reale Tätigkeit, US-Bezug, Mercury/Relay/Slash/Wise-Banking und den IRS-Kalender vor der Umsetzung. Ziel ist eine LLC, die fakturiert, Bankzugang behält und eine Prüfung trägt.

Wie diese Regeln auf Ihren Fall anzuwenden sind, hängt von Ihrer Steuerresidenz, der Tätigkeit der LLC und der von Ihnen geführten Dokumentation ab. Dieser Inhalt ist informativ und ersetzt keine personalisierte Beratung.

Bank- und Steuerfakten zur Präzisierung

Fintech- und CRS-Informationen entwickeln sich weiter; hier der aktuelle Stand:

Hinweise nach Anbieter

• Mercury arbeitet mit mehreren bundesweit lizenzierten Partnerbanken mit FDIC-Deckung über Sweep-Netzwerk: hauptsächlich Choice Financial Group und Evolve Bank & Trust, sowie Column N.A. in einigen Altkonten. Mercury ist selbst keine Bank; es ist eine Fintech-Plattform, die durch diese Partnerbanken getragen wird. Wenn Mercury ein Konto schließt, wird der Saldo in der Regel per Papierscheck an die hinterlegte Adresse des Kontoinhabers zurückgesandt, was für Nicht-Residenten ein ernsthaftes operatives Problem darstellen kann; ein sekundäres Konto (Relay, Wise Business etc.) sollte als Reserve aktiv sein.
• Wise bietet zwei klar getrennte Produkte: Wise Personal und Wise Business. Für eine LLC ist Wise Business zu eröffnen, nicht das persönliche Konto. Wichtige CRS-Nuance: Ein Wise Business im Namen einer US-LLC liegt außerhalb des CRS, weil Kontoinhaberin eine US-Entität ist und die USA kein CRS-Teilnehmer sind; die USD-Seite läuft über Wise US Inc. (FATCA-Perimeter, nicht CRS). Dagegen löst ein Wise Personal, eröffnet von einer in Spanien oder einem anderen CRS-Land steuerlich ansässigen Person, sehr wohl eine CRS-Meldung über Wise Europe SA (Belgien) zu dieser Person aus. Wise für die LLC zu öffnen bringt Sie nicht über die LLC ins CRS; ein separates Wise Personal auf Ihren Namen als in einem CRS-Land Ansässiger schon.
• Wallester (Estland) ist ein europäisches Finanzinstitut mit EMI-/Karten-Emittentenlizenz. Seine europäischen IBAN-Konten fallen unter den Gemeinsamen Meldestandard (CRS) und lösen daher den automatischen Informationsaustausch an die Steuerverwaltung des Wohnsitzlands aus.
• Payoneer operiert über europäische Einheiten (Payoneer Europe Ltd, Irland), die ebenfalls unter CRS fallen, wenn der Kunde in einer teilnehmenden Jurisdiktion ansässig ist.
• Revolut Business: in Verbindung mit einer US-LLC läuft es über Revolut Technologies Inc. mit Lead Bank als US-Bankpartner. Das ausgegebene Konto ist ein US-Konto (Routing + Account Number); es wird kein europäischer IBAN an eine LLC ausgegeben. Die europäischen IBANs (litauisch) gehören zu Revolut Bank UAB und werden an europäische Kunden der Gruppe ausgegeben. Wird Ihnen ein europäischer IBAN für Ihre LLC angeboten, prüfen Sie, an welche Rechtsperson er gebunden ist und unter welchem Regime diese meldet.
• Null-Steuer: keine LLC-Struktur erreicht „null Steuern", wenn Sie in einem Land mit CFC-/Steuertransparenz- oder Einkünftezurechnungsregeln leben. Was Sie erreichen, ist keine Doppelbesteuerung und korrekte Meldung am Wohnsitz, keine Beseitigung.

Wie sich die Frage nach den LLC-Gründungskosten als Profilfrage statt als Suche nach einem Pauschalpreis lesen lässt

Die Frage nach den LLC-Gründungskosten liest sich nützlicher, wenn sie als Profilfrage und nicht als Suche nach einem einheitlichen Pauschalpreis behandelt wird. Die tatsächlichen Kosten hängen vom gewählten Bundesstaat, dem Anbieter des Registered Agent, der Inanspruchnahme oder Nichtinanspruchnahme externer Unterstützung bei den Formularen und der zeitlichen Verteilung der wiederkehrenden Gebühren ab — und diese vier Variablen erklären die Spannweite der gemeldeten Beträge weit besser als jede einzelne Zahl.

Wie sich das tatsächliche Kostenprofil schriftlich verankern lässt

Das tatsächliche Kostenprofil verankert sich schriftlich in einer kurzen, datierten Notiz, die die vier Variablen und die daraus folgende Schätzung auflistet. Diese Notiz dient später als Bezugspunkt, sobald sich eine der vier Variablen wesentlich verändert, und sie bewahrt den wirtschaftlich Berechtigten vor Vergleichen mit fremden Profilen.

Wie sich die jährliche Kostenüberprüfung in wenigen Minuten halten lässt

Die jährliche Kostenüberprüfung hält sich in wenigen Minuten, wenn die festgehaltene Notiz als Bezugspunkt dient und nur dort angepasst wird, wo eine der vier Variablen real abgewichen ist.

Rechts- und Verfahrensfakten

Die Meldepflichten gegenüber FinCEN und IRS haben sich kürzlich bewegt; aktueller Stand:

Kernpunkte

• BOI / Corporate Transparency Act: Ihre LLC ist NICHT verpflichtet (ein Wettbewerbsvorteil). Nach der FinCEN Interim Final Rule vom März 2025 wurde die BOI-Meldepflicht auf „foreign reporting companies" beschränkt (außerhalb der USA gegründete Einheiten, die in einem Bundesstaat zur Geschäftstätigkeit registriert sind). Eine in den USA von einem Nicht-Residenten gegründete LLC reicht KEINEN BOI Report ein: eine Meldung weniger im Kalender, weniger Bürokratie und eine sauberere Struktur als je zuvor. Wenn Ihre LLC vor März 2025 gegründet wurde und das BOI bereits eingereicht ist, Bestätigung aufbewahren. Der Regelstatus kann erneut wechseln: wir überwachen FinCEN.gov bei jeder Einreichung und, falls die Pflicht zurückkehrt, übernehmen wir sie ohne Aufpreis. Aktueller Stand auf fincen.gov/boi prüfbar.
• Form 5472 + Pro-forma-1120. Für eine Single-Member LLC im Eigentum eines Nicht-Residenten behandeln die Schlussregelungen Treas. Reg. §1.6038A-1 (seit 2017 in Kraft) die LLC für 5472-Zwecke als Corporation. Verfahren: Pro-forma Form 1120 (nur Kopf: Name, Adresse, EIN, Steuerjahr) mit Form 5472 als Anlage. Einreichung per Einschreiben oder Fax an das IRS Service Center Ogden, Utah, keine E-Einreichung über das Standard-MeF. Frist: 15. April; Verlängerung über Form 7004 bis 15. Oktober. Sanktion: 25.000 USD pro Formular und Jahr, plus 25.000 USD je weitere 30 Tage Nichteinreichung nach IRS-Mitteilung.
• Substantielles Form 1120. Nur wenn die LLC per Check-the-Box-Wahl zur C-Corp optiert hat (Form 8832): dann 21 % Bundessteuer und ein substantielles 1120. Eine Standard-disregarded LLC reicht kein substantielles 1120 ein und zahlt keine bundesstaatliche Körperschaftsteuer.
• EIN und Benachrichtigung. Ohne EIN ist weder 5472 noch BOI einreichbar. Der IRS warnt nicht vor Sanktionen; man bemerkt es, wenn die EIN gesperrt oder eine spätere Einreichung abgelehnt wird. Wir schließen es mit Ihnen von Exentax aus: ein Anruf, Einreichung raus, Archiv gesetzt, und das Risiko bleibt auf dem Papier.

Häufige Fragen

Was deckt der Service genau ab? Komplette Gründung: Staat + EIN + Operating Agreement + Ersterfassung BOI + Bank-Onboarding + ITIN, falls nötig. Schriftliches Festangebot vor Start, keine Überraschungen am Ende.

Und was deckt die Jahreswartung ab? Registered Agent, staatlicher Annual Report, 5472 + 1120 pro forma beim IRS eingereicht, BOI-Überwachung und Abstimmung mit Ihrem Steuerberater am Wohnsitz. Kompletter Jahreskalender abgedeckt.

Verteuert OECD Pillar Two die LLC? Nein bei Single-Member-LLC mit üblichem Umsatz. GloBE gilt nur für konsolidierte Konzerne ≥ 750 Mio. EUR.

Wie lange dauert die Gründung mit Exentax wirklich? Das Filing beim Secretary of State schließt je nach Bundesstaat meist in 3-4 Werktagen. Mit vollständigem Dossier wird die EIN in der Regel in 1 Werktag erteilt und das Banking-Dossier für Relay, Slash, Wise Business, Stripe oder IBKR sofort eingereicht. Klare Banking-Profile können in etwa 12 Stunden anlaufen; weitere Compliance-Fragen beantworten wir mit vorbereiteten Unterlagen.

Kann ich von Wyoming nach New Mexico (oder umgekehrt) wechseln, wenn ich es bereue? Ja, per Domestication oder Conversion: die LLC wechselt den Staat unter Beibehaltung der EIN, der Bankhistorie und der Verträge. Es ist nicht trivial (Einreichungen in beiden Staaten, Aktualisierung des Operating Agreement und IRS-Mitteilung), aber machbar. Sauberer als Auflösen und Neugründen, das die Historie zerschneidet.

Brauche ich eine ITIN, um die LLC zu gründen, oder nur für bestimmte Dinge? Zur Gründung nicht. Für die EIN streng genommen nicht (per Fax mit Pass beantragbar, wenn die Responsible-Party-Box korrekt ausgefüllt ist). Für die Eröffnung von Mercury oder Wise Business meist nicht. Für Stripe, Slash oder jede Plattform, die das W-9 der Responsible Party verlangt, doch. Wir beantragen die ITIN, wenn ein Gateway Sie blockiert, nicht „auf Vorrat".

Was passiert, wenn ich die Frist 15. April für das 5472 verpasse? Reichen Sie Form 7004 vor dem 15. April ein, gilt die automatische Verlängerung bis zum 15. Oktober ohne Sanktion. Lassen Sie den 15. April ohne Verlängerung verstreichen, greift die Sanktion: 25.000 USD pro Formular und Jahr, plus 25.000 USD je weitere 30 Tage, falls der IRS mahnt und Sie weiter nicht einreichen. Es ist die teuerste und vorhersehbarste Sanktion des Bundes-Kalenders — deshalb ist die Verlängerung im Exentax-Service automatisch.

Verpflichtet mich die LLC zu Erklärungen in Deutschland, Österreich oder der Schweiz? Ja: als Steuerresidenter im DACH-Raum versteuern Sie die zugerechneten oder ausgeschütteten Einkünfte der LLC. In Deutschland sind Anlagen AUS, KAP-INV oder K1 zu prüfen, dazu §138 AO-Anzeige; in Österreich Anlage AUS und §49 BAO; in der Schweiz die kantonale Steuererklärung mit Beteiligung im Wertschriftenverzeichnis. Wir koordinieren diesen Teil mit Ihrem Wohnsitz-Steuerberater, damit beide Seiten zueinander passen.

Praxisbeispiel (2026): real schlüsselfertige LLC-Kosten im ersten Jahr

Praxisfall: Nicht-Resident mit internationalem Digitalgeschäft. Staatsgebühren sind nur ein kleiner Teil der Entscheidung; entscheidend sind Bundesstaat, Banking, Payment-Provider, Form 5472, Wohnsitzbesteuerung, Registerprivatsphäre und Jahreskalender. Low-Touch-Angebote wirken am Gründungstag günstiger, schließen aber EIN-Führung, brauchbares Operating Agreement, Banking-KYC, IBKR/Stripe und Steuerwartung oft aus. Exentax kalkuliert fallbezogen und schriftlich nach Analyse der Struktur.

Offizielle Quellen aktualisiert (2026):

• New Mexico Secretary of State — Business Maintenance (kein Annual Report, (2026))
• Wyoming Secretary of State — Annual Report (60 USD Minimum, (2026))

Die echten Kosten einer LLC-Gründung, Exentax-Methode

Was die meisten Seiten verschweigen, ist die Lücke zwischen Gründung und realen Jahreskosten - Registered Agent, Bundesstaats-Pflege, BOI, 5472, Banking und Wohnsitz-Compliance. Bei Exentax beziffern wir beides von Anfang an.

• Einmalige Gründungskosten: Articles of Organization + EIN + Operating Agreement + initiales BOI; geschlossene Spanne schriftlich vor Start.
• Wiederkehrende Jahreskosten: Registered Agent, Annual Report des Staates, 5472 + 1120 pro-forma, Banking-Pflege und Wohnsitz-Reporting.
• Vermiedene Kosten: 25 000 USD Strafe bei verpasstem 5472, BOI-Bußgelder bei verspäteten Updates und Bankgebühren bei Dokumenten-Inkonsistenz.

Für Ihre exakte Zahl ohne Überraschungen starten Sie dreißig Minuten mit Exentax buchen: wir verlassen das Gespräch mit verbindlichem Angebot und Kalender.

_Weiter dazu: Unterschied zwischen LLC, Corporation, S-Corp und C-Corp._

Möchten Sie dieses Protokoll auf Ihren Fall anwenden? Buchen Sie einen Termin mit dem Exentax-Team und wir prüfen Ihre LLC mit echten Zahlen in dreißig Minuten — unverbindlich.

• US-LLC Schritt für Schritt gründen: vollständiger Leitfaden
• LLC-Dokumente: welche Sie brauchen und wie Sie sie aufbewahren
• Registered Agent: was er ist und warum er für Ihre LLC obligatorisch ist
• LLC in den USA: vollständiger Leitfaden für Nicht-Residenten 2026