Errores críticos si ya tienes una LLC y nadie te ha explicado esto

80 % de las LLCs que llegan a Exentax con problemas arrastra el mismo top 5. Diez errores que vemos cada semana en dueños de LLC ya activa: Form 5472 sin presentar, BOI desactualizado, mezcla de cuentas, residencia fiscal mal indicada en banca y.

El 80 % de las LLCs que llegan a Exentax con problemas arrastra el mismo top 5: BOI fuera de plazo, Form 5472 sin presentar, Annual Report caducado, Registered Agent perdido y mezcla de fondos personales.

Si ya tienes una LLC en Estados Unidos, este artículo te interesa. No es para alguien que está pensando en constituirla: es para quien ya está operando con una y empieza a sospechar que no se la explicaron del todo.

En Exentax atendemos cada semana a personas con LLC activa que descubren errores críticos años después de la constitución. No por mala fe, sino porque el modelo de muchos servicios es "te la abro y desaparezco". Aquí van los diez errores que más se repiten, qué consecuencias tienen y cómo se corrigen.

Por qué nadie te lo ha explicado

La constitución de una LLC se ha convertido en un producto barato y rápido: pagas, recibes los Articles of Organization y el EIN, y se acabó la relación con el proveedor. Lo que no se vende es la gestión continua: compliance anual, fiscalidad cruzada, banca, reporting automático y coordinación con tu país de residencia.

El resultado: miles de propietarios de LLC operan creyendo que están en regla cuando en realidad están acumulando un pasivo silencioso. Nadie les explicó nada porque no entraba en lo que les vendieron.

Los 10 errores críticos que vemos cada semana

Error 1. Pensar que "LLC = 0 impuestos" en todas partes

La LLC, en Single-Member y dueño no residente, no paga impuesto federal en EE.UU. sobre ingresos sin conexión efectiva con el país. Hasta ahí, cierto. El error es asumir que eso significa que tú tampoco pagas en tu país.

La realidad: si tu residencia fiscal está en España, Alemania, Francia, Portugal o casi cualquier país europeo o latinoamericano, los ingresos de la LLC se imputan en tu declaración personal. No declararlos no es "optimización", es omisión y, con CRS/DAC operativos actualmente, sale a la luz.

Consecuencia típica: regularización de varios ejercicios + recargos + intereses + posible sanción tributaria. Es el momento de pedir ayuda. En Exentax abrimos el caso, presentamos lo pendiente y respondemos por ti al organismo correspondiente.

Error 2. No presentar Form 5472 (o no saber que existe)

Si eres no residente con Single-Member LLC y has movido cualquier euro entre tú y la LLC (ingresos retirados, aportaciones, pagos), estás obligado a presentar Form 5472 + Form 1120 pro-forma cada año. Sin excepciones para el perfil habitual.

Muchos clientes llegan a Exentax sin saber siquiera que existe el formulario. La sanción base por no presentarlo es de 25 000 USD por formulario y año, y se acumula.

Consecuencia típica: 25k × 3-5 años = 75 000 a 125 000 USD de sanciones potenciales antes de tocar tu actividad real. Más detalle en nuestra guía del Form 5472. Por eso, en Exentax te llevamos el calendario al día: tú dejas de pensar en plazos y nosotros los cerramos antes de que aprieten.

Error 3. Saltarse el BOI Report o no actualizarlo

El Beneficial Ownership Information Report ante FinCEN es obligatorio desde el 1 de enero de 2024. Y no es algo que se presente una vez y se olvide: cualquier cambio (dirección, documento de identidad, beneficiario) requiere actualización en 30 días.

Consecuencia típica: hasta 591 USD por día de retraso, además de sanciones penales en supuestos graves. Tranquilo: en Exentax esto es trabajo de cada semana, lo gestionamos antes de que la carta llegue a tu buzón.

Error 4. Operar con la cuenta personal mezclada con la LLC

Es el error más común y, a la vez, el más peligroso a largo plazo. Si cobras facturas de la LLC en tu cuenta personal o pagas gastos personales con la tarjeta de la LLC, rompes el corporate veil. Eso significa que pierdes la separación patrimonial y la LLC deja de protegerte ante una reclamación.

Además, el Form 5472 se vuelve un caos porque cada movimiento entre tú y la LLC hay que documentarlo y reportarlo. Detalles en separar finanzas personales y de la LLC.

Consecuencia típica: pérdida de la protección de la LLC + Form 5472 mal preparado + facturas cuestionables en una inspección local. Es el momento de pedir ayuda. En Exentax abrimos el caso, presentamos lo pendiente y respondemos por ti al organismo correspondiente.

Error 5. Dejar caducar Registered Agent o Annual Report del estado

Tu LLC necesita un Registered Agent activo y, según el estado, un Annual Report o franchise tax anual. Si lo dejas caer, el estado pasa la LLC a "delinquent" y, después, a dissolved.

¿Qué significa una LLC "dissolved"? Que legalmente no existe. Toda factura que sigas emitiendo con su EIN está en el aire. Reactivarla cuesta dinero y, en algunos estados, se pierde el nombre o el historial.

Consecuencia típica: facturas legalmente cuestionables, contratos comprometidos, coste de reinstatement (300-1 500 USD según estado) y, si se ha pasado mucho tiempo, formación de una LLC nueva desde cero.

Error 6. No declarar los ingresos de la LLC en tu país de residencia

La doctrina administrativa española (entre otras, la línea consolidada en febrero de 2020) deja claro que los ingresos de una LLC americana se imputan al socio residente como rendimientos de actividad económica en su IRPF. Reglas similares aplican en la mayoría de países europeos.

Decirle a tu asesor "no declares nada que ya tributa en EE.UU." es la receta para una regularización dolorosa cuando entren los datos por CRS o DAC.

Consecuencia típica: liquidación complementaria de varios ejercicios + recargo + intereses + sanción. Lo cerramos contigo desde Exentax: una llamada, presentación y archivo, y el riesgo se queda en el papel.

Error 7. Indicar mal la residencia fiscal en Wise, Mercury o brokers

Cuando abres una cuenta en Wise, Mercury, Relay o Interactive Brokers, te preguntan tu residencia fiscal. Si la indicas mal (intencionadamente o por desconocimiento), el reporte CRS de esa cuenta se envía al país equivocado o no se envía en absoluto.

Cuando años después se cruzan datos, salta una incoherencia automática: tu país de residencia detecta que tienes cuentas en el extranjero no declaradas. Más detalle en nuestro análisis sobre Wise Business y CRS y en el artículo específico sobre qué IBAN concreto reporta Wise a Hacienda cuando está vinculado a una LLC.

Consecuencia típica: cruce automático de información con Hacienda + apertura de procedimiento + sanción específica por no declarar bienes/cuentas en el extranjero (Modelo 720/721 en España). En Exentax hemos cerrado a sanción cero clientes que llegaron justo así. Hablar pronto vale oro y te ahorra cinco cifras.

Error 8. Mezclar la LLC con cripto sin entender CRS/DAC8

Si operas cripto a través de exchanges centralizados (Coinbase, Kraken, Binance), debes saber que recientemente entra en vigor DAC8, que extiende el modelo CRS a cripto-activos. Los exchanges reportan automáticamente a tu Hacienda.

Si además canalizas cripto a través de la LLC y mezclas con autocustodia, la cadena de eventos imponibles se vuelve muy difícil de reconstruir a posteriori. Y el coste de no documentar bien es tributar por el bruto sin poder restar coste de adquisición.

Consecuencia típica: liquidación sobre el importe íntegro + multas + horas de reconstrucción contable a precio de hora de despacho. Y si te llega un requerimiento, en Exentax mantenemos el dossier preparado para que respondas en horas, no en semanas.

Error 9. No tener Operating Agreement firmado

El Operating Agreement es el documento interno que regula cómo funciona tu LLC: quién decide, cómo se reparten beneficios, qué pasa si entra otro socio. No se presenta a ningún registro público, pero es imprescindible: bancos como Mercury lo piden, procesadores como Stripe lo exigen, y en cualquier disputa o sucesión es la prueba clave de gobierno.

Consecuencia típica: problemas para abrir cuentas, bloqueo de procesadores de pago, indefensión jurídica si hay conflicto interno o herencia. Lo cerramos contigo desde Exentax: una llamada, presentación y archivo, y el riesgo se queda en el papel.

Error 10. Confiar en información de foros y redes en vez de en datos verificados

"Me dijeron en YouTube que con LLC no se reporta nada", "leí en Reddit que el 5472 es opcional", "en un grupo de Telegram me explicaron que CRS no aplica a EE.UU.". Cada semana escuchamos versiones de esto.

Realidad actualmente: CRS está activo, DAC7 reporta plataformas digitales, DAC8 reporta cripto, EE.UU. tiene FATCA bilateral con la mayoría de países, los bancos americanos también reportan beneficiarios. Operar con información desactualizada es la forma más rápida de meterse en un problema.

Consecuencia típica: años operando "tranquilo" hasta que llega la primera carta cruzada. A partir de ahí, regularización con todo el peso del coste acumulado.

Cuánto cuesta cada error

Esto no es alarmismo. Son situaciones que vemos cerrar en Exentax cada mes con clientes que llegan en regularización.

Qué hacer hoy (no mañana)

Si después de leer esto detectas que estás en uno o más de estos errores, el orden razonable es:

1. Diagnóstico real: año por año, qué se presentó y qué no. Estado actual de la LLC y del Registered Agent. Cuentas y plataformas con su residencia fiscal declarada.
2. Formularios atrasados: presentar 5472, BOI y Annual Reports pendientes con la estrategia adecuada (declaración voluntaria, reasonable cause, etc.).
3. Reordenar la operativa: cuenta de la LLC limpia, separación efectiva con la personal, Operating Agreement firmado y guardado.
4. Coordinación con tu asesor local: regularizar las declaraciones afectadas en tu país antes de que entre el cruce CRS/DAC.
5. Mantenimiento estable: ver el calendario anual de obligaciones y delegar lo que no puedas controlar tú.

Lo importante: una situación irregular sale más barata corregida voluntariamente que descubierta en una inspección. Casi siempre. Respira: en Exentax esto es rutina, te ponemos al día y la próxima revisión se cierra en una sola vuelta.

Cómo evitarlo desde el principio

La mayoría de estos errores no se cometen por falta de inteligencia, se cometen por falta de información actualizada y de seguimiento. Si tu proveedor de LLC desapareció el día que recibiste el EIN, la solución no es buscar otro que también desaparezca: es trabajar con alguien que entienda la operativa completa.

En Exentax cubrimos el ciclo entero: estructura, banca, procesadores de pago, inversión, cripto si aplica, compliance anual con IRS y FinCEN, y coordinación con tu asesor local. No constituimos LLCs y desaparecemos: las gestionamos.

Lo que deberías llevarte

Tener una LLC mal gestionada es más caro que no tenerla. La diferencia entre estar en regla y no estarlo se mide en sanciones evitables, fricción innecesaria con Hacienda y pérdida de la protección que la LLC debería darte. Aquí entra Exentax: te presentamos el formulario, archivamos el acuse y, si la administración pregunta, ya tienes la respuesta lista.

Si te has reconocido en tres o más errores de esta lista, el coste de seguir igual es mayor que el de revisar tu situación. Lo vemos contigo en una asesoría gratuita de 30 minutos: diagnosticamos qué hay que tocar, en qué orden y con qué prioridad. Mejor detectarlo hoy que cuando llegue una carta del IRS o de tu Hacienda.

Compliance fiscal en tu país: CFC, TFI y atribución de rentas

Una LLC americana es una herramienta legal y reconocida internacionalmente. Pero el cumplimiento no termina al constituirla: como propietario residente fiscal en otro país, tu administración tributaria sigue teniendo derecho a gravar lo que la LLC genera. Lo importante es saber bajo qué régimen aplica esa tributación.

Por jurisdicción

• España (LIRPF/LIS). Si la LLC es una Single-Member Disregarded Entity operativa (servicios reales, sin pasividad significativa), Hacienda suele tratarla por atribución de rentas (art. 87 LIRPF): los beneficios netos se imputan al socio en el ejercicio en que se generan, integrándose en la base general del IRPF. Si en cambio la LLC se opta a tributar como corporation (Form 8832) y queda controlada por residente español con rentas mayoritariamente pasivas, puede activarse el régimen de transparencia fiscal internacional (art. 91 LIRPF para personas físicas, art. 100 LIS para sociedades). La diferencia entre uno u otro régimen no es opcional: depende de la sustancia económica, no del nombre.
• Modelos informativos. Cuentas bancarias en EE. UU. con saldo medio o final >50.000 € en el ejercicio: Modelo 720 (Ley 5/2022 tras STJUE C-788/19, 27/01/2022; sanciones ahora dentro del régimen general LGT). Operaciones vinculadas con la LLC y dividendos repatriados: Modelo 232. Criptoactivos custodiados en EE. UU.: Modelo 721. Tranquilo: en Exentax esto es trabajo de cada semana, lo gestionamos antes de que la carta llegue a tu buzón.
• CDI España–EE. UU. El convenio (BOE 22/12/1990, Protocolo en vigor 27/11/2019) ordena la doble imposición sobre dividendos, intereses y royalties. Una LLC sin establecimiento permanente en España no constituye, por sí sola, EP del socio, pero la dirección efectiva sí puede crearlo si toda la gestión se hace desde territorio español.
• México, Colombia, Argentina y otros LATAM. Cada jurisdicción tiene su propio régimen CFC (México: Refipres; Argentina: rentas pasivas del exterior; Chile: art. 41 G LIR). El principio común: lo que la LLC retiene como beneficio se considera percibido por el socio si la entidad se considera transparente o controlada.

La regla práctica: una LLC operativa, con sustancia, declarada correctamente en residencia, es planificación fiscal legítima. Una LLC que se usa para ocultar ingresos, simular no residencia o desplazar rentas pasivas sin justificación económica entra en el terreno del art. 15 LGT (conflicto en aplicación de la norma) o, en el peor caso, del art. 16 LGT (simulación). La diferencia la marcan los hechos, no el papel.

En Exentax montamos la estructura para que encaje en el primer escenario y documentamos cada paso para que tu declaración local sea defendible ante una eventual revisión.

Referencias legales y normativas

Este artículo se apoya en normativa vigentes actualmente. Citamos las fuentes principales para que puedas verificarlo:

• EE. UU. Treas. Reg. §301.7701-3 (clasificación de entidades / check-the-box); IRC §882 (impuesto sobre rentas de extranjeros conectadas con US trade or business); IRC §871 (FDAP y retenciones a no residentes); IRC §6038A y Treas. Reg. §1.6038A-2 (Form 5472 para 25% foreign-owned y foreign-owned disregarded entities); IRC §7701(b) (residencia fiscal, substantial presence test); 31 U.S.C. §5336 (Corporate Transparency Act, BOI Report ante FinCEN).
• España. Ley 35/2006 (LIRPF), arts. 8, 9 (residencia), 87 (atribución de rentas), 91 (transparencia fiscal internacional para personas físicas); Ley 27/2014 (LIS), art. 100 (transparencia fiscal internacional para sociedades); Ley 58/2003 (LGT), arts. 15 (conflicto en aplicación de la norma) y 16 (simulación); Ley 5/2022 (régimen sancionador del Modelo 720 tras STJUE C-788/19 de 27/01/2022); RD 1065/2007 (Modelos 232 y 720); Orden HFP/887/2023 (Modelo 721 cripto).
• Convenio España–EE. UU. BOE de 22/12/1990 (CDI original); Protocolo en vigor desde 27/11/2019 (renta pasiva, limitation on benefits).
• UE / OCDE. Directiva (UE) 2011/16, modificada por DAC6 (mecanismos transfronterizos), DAC7 (Directive (EU) 2021/514, plataformas digitales) y DAC8 (criptoactivos); Directiva (UE) 2016/1164 (ATAD: CFC, exit tax, asimetrías híbridas); Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE.
• Marco internacional. Modelo de Convenio OCDE, art. 5 (establecimiento permanente) y comentarios; Acción 5 BEPS (sustancia económica); FATF Recommendation 24 (titularidad real).

Antes de seguir, pon números a tu caso: la calculadora Exentax compara, en menos de 2 minutos, tu carga fiscal actual con la que tendrías operando una LLC declarada en tu país de residencia.

> Consulta gratuita sin compromiso

La aplicación concreta de cualquiera de estas normas a tu caso depende de tu residencia fiscal, la actividad de la LLC y la documentación que mantengas. Este contenido es informativo y no sustituye al asesoramiento profesional personalizado.

Stack bancario equilibrado: Mercury, Relay, Slash y Wise

No existe la cuenta perfecta para una LLC. Existe el stack correcto, donde cada herramienta cubre un rol:

• Mercury (operada como fintech con bancos asociados (Choice Financial Group y Evolve Bank & Trust principalmente; Column N.A. en cuentas heredadas), FDIC vía sweep network hasta el límite vigente). Cuenta principal operativa para no residentes con buena UX, ACH y wires. Sigue siendo una de las opciones más probadas para abrir desde fuera de EE. UU.
• Relay (respaldada por Thread Bank, FDIC). Excelente como cuenta de respaldo y para gestión "envelope budgeting": permite crear hasta 20 sub-cuentas y 50 tarjetas de débito, integración profunda con QuickBooks y Xero. Si Mercury bloquea o pide revisión KYC, Relay evita que tu operativa se pare.
• Slash (respaldada por Column N.A. (banco federalmente registrado, con cobertura FDIC)). Banca diseñada para operadores online: emisión instantánea de tarjetas virtuales por proveedor, controles de gasto granulares, cashback en publicidad digital. Es el complemento natural cuando gestionas Meta Ads, Google Ads o suscripciones SaaS.
• Wise Business (EMI multi-divisa, no es banco). Para cobrar y pagar en EUR, GBP, USD y otras divisas con datos bancarios locales y conversión a mid-market rate. No sustituye una cuenta US real, pero es imbatible para tesorería internacional.
• Wallester / Revolut Business. Wallester aporta tarjetas corporativas con BIN propio para alto volumen. Revolut Business funciona como complemento europeo, no como cuenta principal de la LLC.

La recomendación realista: Mercury + Relay como respaldo + Slash para operativa publicitaria + Wise para tesorería FX. Es la configuración que minimiza riesgo de bloqueo y reduce coste real. En Exentax abrimos y configuramos este stack como parte de la constitución.

Hechos bancarios y fiscales que conviene precisar

La información sobre fintech y CRS evoluciona y queremos que la tengas tal cual está hoy:

Notas por proveedor

• Mercury opera con varios bancos asociados con licencia federal y cobertura FDIC vía sweep network: principalmente Choice Financial Group y Evolve Bank & Trust, además de Column N.A. en algunos casos heredados. Mercury no es un banco; es una plataforma fintech respaldada por esos partner banks. Si Mercury cierra una cuenta, el saldo se devuelve normalmente mediante cheque a la dirección registrada del titular y eso puede ser un problema operativo serio para no residentes; conviene tener una cuenta secundaria activa (Relay, Wise Business, etc.) como contingencia.
• Wise distribuye dos productos distintos: Wise Personal (cuenta personal) y Wise Business (cuenta para empresas, incluida tu LLC). Para una LLC se debe abrir Wise Business, no la personal. Matiz importante de CRS: una Wise Business titularidad de una LLC estadounidense queda fuera del CRS porque la titular es una entidad de EE. UU. y EE. UU. no es jurisdicción CRS; el lado USD opera vía Wise US Inc. (perímetro FATCA, no CRS). En cambio, una Wise Personal abierta por un individuo residente fiscal en España u otra jurisdicción CRS sí genera reporte CRS vía Wise Europe SA (Bélgica) sobre ese individuo. Si abres Wise para tu LLC, esa cuenta no te incluye en CRS por la LLC; si además mantienes una Wise Personal a tu nombre como residente en CRS, esa segunda sí reporta.
• Wallester (Estonia) es una entidad financiera europea con licencia EMI/banco emisor de tarjetas. Sus cuentas IBAN europeas están dentro del Estándar Común de Comunicación de Información (CRS) y, por tanto, generan reporte automático a la administración tributaria del país de residencia del titular.
• Payoneer opera con entidades europeas (Payoneer Europe Ltd, Irlanda) que también están dentro de CRS para clientes residentes en jurisdicciones que aplican el estándar.
• Revolut Business: cuando se asocia a una LLC estadounidense, opera bajo Revolut Technologies Inc. con Lead Bank como banco partner. La cuenta entregada es estadounidense (routing + account number); no se emite IBAN europeo a una LLC. Los IBAN europeos (lituanos, BE) son de Revolut Bank UAB y se emiten a clientes europeos del grupo. Si te ofrecen un IBAN europeo asociado a tu LLC, confirma a qué entidad jurídica se asocia y bajo qué régimen reporta.
• Tributación cero: ninguna estructura LLC consigue "cero impuestos" si vives en un país con CFC/transparencia fiscal o atribución de rentas. Lo que se consigue es no duplicar tributación y declarar correctamente en residencia, no eliminarla.

Hechos legales y de procedimiento

La normativa de información a FinCEN y al IRS se ha movido en recent years; la versión vigente es esta:

Puntos clave

• BOI / Corporate Transparency Act: tu LLC NO está obligada (ventaja competitiva). Tras la interim final rule de FinCEN de marzo de 2025, la obligación del BOI Report quedó restringida a las "foreign reporting companies" (entidades constituidas FUERA de EE. UU. y registradas para hacer negocios en un estado). Una LLC formada en EE. UU. propiedad de un no residente NO presenta BOI Report: un trámite menos en tu calendario, menos burocracia y una estructura más limpia que nunca. Si tu LLC se constituyó antes de marzo de 2025 y ya presentaste BOI, conserva el acuse. El estado normativo puede cambiar: monitorizamos FinCEN.gov en cada presentación y, si la obligación vuelve a aplicar, la gestionamos sin coste adicional. Estado vigente verificable en fincen.gov/boi.
• Form 5472 + 1120 pro-forma. Para una Single-Member LLC propiedad de un no residente, las regulaciones finales de Treas. Reg. §1.6038A-1 (vigentes desde 2017) tratan a la LLC como una corporación a efectos del 5472. Procedimiento: Form 1120 pro-forma (solo cabecera: nombre, dirección, EIN, ejercicio fiscal) con el Form 5472 anexado. Se envía por correo certificado o fax al IRS Service Center de Ogden, Utah, no se presenta vía MeF/e-file estándar. Vencimiento: 15 de abril; prórroga con Form 7004 hasta el 15 de octubre. Sanción: 25.000 USD por formulario y año, más 25.000 USD por cada 30 días adicionales sin presentación tras notificación del IRS.
• Form 1120 sustantivo. Solo aplica si la LLC ha realizado check-the-box election a C-Corp (Form 8832): entonces tributa al 21 % federal y presenta un 1120 con cifras reales. La LLC disregarded estándar no presenta un 1120 sustantivo y no paga corporate tax federal.
• EIN y notificaciones. Sin EIN no se puede presentar 5472 ni BOI. El IRS no avisa antes de sancionar; las multas se descubren al actuar contra el EIN o al rechazar una próxima presentación. Lo cerramos contigo desde Exentax: una llamada, presentación y archivo, y el riesgo se queda en el papel.

Te lo montamos sin que pierdas un fin de semana

Miles de freelancers y emprendedores ya operan con su LLC americana de forma 100% legal y documentada. En Exentax nos encargamos de todo el proceso: constitución, banca, pasarelas de pago, contabilidad, declaraciones IRS y compliance en tu país de residencia. Agenda una asesoría gratuita y te diremos con sinceridad si la LLC tiene sentido para tu caso, sin promesas absolutas.

Más lecturas relacionadas

• Tengo una LLC en EE.UU., ¿la estoy gestionando bien? Checklist real

Actualización Exentax hoy: radar de errores

Los errores que vemos repetirse en LLC ya constituidas durante recent years tienen patrones reconocibles y consecuencias acotadas si se detectan a tiempo:

• Mezclar fondos personales y de la LLC. Es la causa número uno de pérdida de protección patrimonial (piercing the corporate veil). Cualquier transferencia entre cuentas debe llevar concepto explícito ("Owner Draw hoy-04", "Capital Contribution"). Mercury permite memos en cada wire; úsalos siempre.
• Operar sin Operating Agreement firmado. Bancos y procesadores lo piden en KYC creciente desde enero de 2024. Sin él, las decisiones internas (cambio de domicilio, admisión de socio) no tienen base documental. Fírmalo aunque seas SMLLC.
• No actualizar el BOI cuando aplica. Si tu LLC es foreign reporting company y cambias dirección, documento o beneficiario y no actualizas en 30 días, la sanción civil corre a 591 USD/día. La interfaz de el portal oficial de FinCEN para el BOI tarda 10 minutos.
• Olvidar el 5472. El error más caro: 25.000 USD por formulario y año. La causa más común no es mala fe, es haber tenido cualquier movimiento (transferencia entre tú y la LLC) y no saber que activa la obligación.
• Dirección obsoleta en Secretary of State. El correo del IRS y del estado se pierde, y se acumulan multas que llegan después por correo certificado a una dirección caducada. En Exentax hemos cerrado a sanción cero clientes que llegaron justo así. Hablar pronto vale oro y te ahorra cinco cifras.

Triaje en 30 minutos

1. Abre tu cuenta Mercury y revisa los últimos 6 meses: ¿hay transferencias sin memo? Anótalas.
2. Busca la última copia firmada del Operating Agreement. Si no existe, fírmala hoy.
3. Verifica el BOI en FinCEN si tu entidad es foreign.
4. Confirma que el 5472 del año anterior se presentó (si no estás seguro, asume que no).

Preguntas frecuentes hoy

¿Estos errores se pueden subsanar sin asesor? Operating Agreement y BOI sí. 5472 atrasado conviene siempre con asesor para construir bien la reasonable cause.

¿Cuál es el error más infravalorado? No documentar el origen de los fondos al ingresar capital. Cuando el banco hace KYC en segunda ronda, sin justificante el bloqueo dura semanas. Lo cerramos contigo desde Exentax: una llamada, presentación y archivo, y el riesgo se queda en el papel.

¿Detecta el IRS los errores automáticamente? Cada vez más. El cruce 1099/1042-S/Form 5472/CRS está más automatizado actualmente que en 2020.

Cómo reparamos una LLC ya constituida en Exentax

Más del 70% de las LLCs que recibimos para revisión tienen el mismo perfil: constituida bien pero rota a los pocos meses por descuidos en BOI, 5472, banking o documentación de Operating Agreement. El método Exentax las recompone sin reconstituirlas.

• Diagnóstico de 12 puntos que identifica qué está vencido, qué se puede regularizar con voluntary disclosure y qué urge antes del próximo aviso del IRS.
• Plan de regularización en orden correcto: primero documentación, después banking, después tributación, no al revés (porque rompe los plazos).
• Calendario reconstruido con los próximos 12 meses cerrados para que no vuelva a ocurrir.

Si tu LLC tiene huecos y quieres saber el coste real de cerrarlos, lanza la calculadora Exentax o reserva treinta minutos.

¿Quieres aplicar este protocolo a tu caso? Reserva una sesión con el equipo de Exentax y revisamos tu LLC con números reales en treinta minutos, sin compromiso.

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Para detalles concretos por estado, repasa nuestra página de LLC en Wyoming con costes y plazos cerrados.

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