Due diligence bancària LLC: què verifiquen realment els bancs

Un banc no aprova una LLC de no resident perquè l'entitat existeixi. Mira activitat, socis, fluxos, proves i coherència del risc.

Els bancs i fintechs dels EUA fan avui una due diligence molt més exigent del que un empresari català està acostumat amb CaixaBank, Sabadell o N26. Passaport més adreça del Registered Agent ja no basta: volen una història coherent entre el que declara a Hisenda, el seu web, les seves factures i l'origen dels fons.

Entendre aquest procés l'ajuda a preparar-se millor i accelerar l'obertura del seu compte.

Què és la due diligence bancària?

És el procés mitjançant el qual un banc investiga i verifica la informació d'un nou client abans d'acceptar-lo. Per a una LLC amb propietari estranger, aquest procés és més exhaustiu que per a un ciutadà estatunidenc, perquè el banc ha de complir amb regulacions addicionals de compliance internacional.

Documents de la LLC:

Articles of Organization: el document de constitució de la seva LLC
EIN Confirmation Letter: la carta de l'IRS confirmant el seu número fiscal
Operating Agreement: l'acord que governa la seva LLC
Certificate of Good Standing: (si la LLC té més d'un any) confirma que està activa i al dia

Documents personals:

Passaport vigent: és el document d'identitat més acceptat internacionalment
Prova d'adreça: factura de serveis, extracte bancari o carta oficial recent
Número d'identificació fiscal: del seu país de residència

Informació sobre el seu negoci:

Descripció de l'activitat: què fa la seva LLC, com genera ingressos
Volum esperat de transaccions: quant espera moure mensualment
Principals clients i proveïdors: de quins països i en quins sectors
Lloc web o presència online: LinkedIn, portfolio, pàgina web del seu negoci

1. Sol·licitud inicial

Omples el formulari d'obertura de compte amb totes les dades de la seva LLC i les seves dades personals. A Mercury, aquest procés és 100% online.

2. Verificació d'identitat

El banc verifica el seu passaport i la seva adreça. Poden utilitzar serveis de verificació automatitzada o demanar-li documentació addicional.

3. Revisió del negoci

Un equip de compliance revisa la naturalesa del seu negoci, el seu lloc web i la coherència entre el que declara i el que veuen online.

4. Decisió

Si tot està en ordre, el seu compte s'aprova en 1-5 dies hàbils. Si necessiten documentació addicional, li contactaran; si vol arribar al banc amb el dossier ja tancat, reservi una sessió gratuïta amb Exentax i revisem el seu cas real en 30 minuts.

Sectors que requereixen major due diligence

Alguns sectors reben un escrutini addicional per part dels bancs:

Criptomonedes i trading: regulació en evolució constant
Serveis financers: requereixen llicències addicionals en molts estats
Indústries regulades: farmacèutica, gaming, productes per a adults
Assessoria a governs: implica riscos de compliance addicionals

Si el seu negoci està en un d'aquests sectors, no significa que no pugui obrir un compte. Simplement, el procés pot trigar més temps i requerir més documentació.

Com facilitar el procés

Tingui tots els documents a punt abans de sol·licitar: Articles of Organization, EIN, Operating Agreement, passaport
Asseguri's que el seu lloc web està actiu i actualitzat: els bancs el revisen
Sigui clar i consistent: la descripció del seu negoci ha de coincidir en tots els documents
Respongui ràpidament a qualsevol sol·licitud addicional del banc
No exageri ni minimitzi els seus volums esperats. sigui realista

Mercury vs. bancs tradicionals

Mercury ha simplificat enormement el procés de due diligence per a LLC amb propietaris estrangers. Mentre que un banc tradicional pot trigar setmanes o mesos, Mercury sol completar el procés en dies.

Altres avantatges de Mercury per a la due diligence:

Procés 100% digital: no necessita visitar una sucursal
Documentació estàndard: no demanen documents exòtics ni apostil·les
Equip familiaritzat amb LLC de no residents: entenen la seva situació

Dada important sobre Mercury

Mercury utilitza Column NA (Column National Association) com a banc custodi. És un banc amb llicència federal, regulat per la FDIC. Els seus dipòsits estan assegurats fins a $250,000, amb cobertura estesa disponible fins a $5M a través del programa d'escombrada.

Mercury ha simplificat enormement la due diligence per a LLC de no residents. El seu equip està familiaritzat amb aquesta estructura i el procés és 100% digital. Els wires nacionals i internacionals són $0, un detall que marca la diferència quan necessita moure fons internacionalment.

Què passa quan la due diligence falla

Si Mercury (o qualsevol altra fintech) rebutja la seva sol·licitud, les raons més comunes són:

Activitat no suportada: certs sectors (cripto, joc, CBD) tenen restriccions addicionals
Documentació inconsistent: la informació del formulari no coincideix amb els documents proporcionats
Descripció de l'activitat vaga: "assessoria" sense més detalls no és suficient
Historial de l'adreça del Registered Agent: si l'agent té un historial de LLC problemàtiques associades

La bona notícia: un rebuig no és definitiu. Amb la documentació correcta i una descripció clara de la seva activitat, sovint és possible tornar a enviar o optar per una alternativa com Relay.

La due diligence no acaba amb l'obertura

La verificació inicial és només el principi. Les fintechs (i els bancs) fan monitoratge continu:

Transaccions inusuals: quantitats molt elevades de sobte, transferències a països d'alt risc o patrons inusuals poden desencadenar una revisió
Actualitzacions periòdiques: Mercury pot demanar-li que confirmis que les seves dades segueixen actualitzades
Canvi d'activitat: si la seva LLC canvia substancialment d'activitat, l'ha de notificar

La clau és mantenir una operació coherent, documentada i previsible. Si les seves transaccions són coherents amb la seva activitat declarada, no tindrà cap problema.

Una lectura veïna per tenir oberta al costat d'aquesta: Compliment AML per a la seva LLC: el que ha de saber, que afina precisament els marges del que explica aquesta guia.

Com ho coordinem a Exentax

A Exentax preparem el dossier bancari perquè Mercury, Relay o Chase passin a la primera per a clients catalans. Reservi la seva assessoria estratègica: detectem els forats i els tapem abans que fa clic a „Open account”.

Arquitectura bancària equilibrada: Mercury, Relay, Slash i Wise

No existeix el compte perfecte per a una LLC. Existeix l'arquitectura correcta, on cada eina cobreix un rol:

Mercury (operada com a fintech amb bancs associats (Choice Financial Group i Evolve Bank & Trust principalment; Column N.A. en comptes heretats), FDIC via sweep network fins al límit vigent). Capa bancària possible per a perfils amb nexe i documentació sòlids. No és la resposta per defecte: es valida contra Relay, Slash i Wise Business segons KYC, cobraments, divises i continuïtat operativa.
Relay (recolzada per Thread Bank, FDIC). Excel·lent com a compte de respatller i per a "envelope budgeting": permet crear fins a 20 subcomptes i 50 targetes de dèbit, integració profunda amb QuickBooks i Xero. Si Mercury demana revisió KYC, Relay manté la seva operativa mentre responem amb l’expedient preparat.
Slash (recolzada per Column N.A. (banc amb llicència federal, FDIC)). Banca dissenyada per a operadors online: emissió instantània de targetes virtuals per proveïdor, controls de despesa granulars, cashback en publicitat digital. Complement natural quan gestiona Meta Ads, Google Ads o subscripcions SaaS.
Wise Business (EMI multidivisa, no és banc). Per cobrar i pagar en EUR, GBP, USD i altres divises amb dades bancàries locals i conversió a mid-market rate. No substitueix un compte US real, però és imbatible per a tresoreria internacional.
Wallester / Revolut Business. Wallester aporta targetes corporatives amb BIN propi per a alt volum. Revolut Business funciona com a complement europeu, no com a compte principal de la LLC.

Per què la due diligence bancària d'una LLC es prepara abans i no durant l'obertura

La due diligence bancària d'una LLC es prepara abans de l'obertura del compte, i no durant. La raó és simple: en la fase d'obertura, l'equip de conformitat disposa d'un termini curt i d'una graella de criteris estàndard.

Com llegir la due diligence bancària de la LLC com un procediment documentat estable en lloc d'una prova imprevisible

La due diligence bancària de la LLC es llegeix com un procediment documentat estable — identificació del beneficiari, origen dels fons, context de l'activitat. Una nota curta i datada al dossier bancari amb el que s'ha enviat fa la posició consultable.

> Revisar la meva estructura

Un preu sense estructura surt car

Les xifres orienten, però no protegeixen. Una LLC constituïda sense criteri professional pot acabar amb EIN sense calendari IRS, Form 5472 oblidat, KYC feble i compte bancari restringit si perfil, ús o vincle amb els EUA no es documenten.

A Exentax revisem residència fiscal, activitat real, vincle operatiu, banca Mercury/Relay/Slash/Wise i calendari IRS abans de moure res. L’objectiu és una LLC que factura, conserva banca i aguanta revisió.

La recomanació professional: Relay o Slash com a capa operativa + Wise per a tresoreria FX + Mercury quan el perfil encaixa. És una configuració àgil, defensable i fàcil d’explicar a qualsevol entitat. A Exentax obrim i configurem aquesta arquitectura com a part de la constitució.

Següents passos

Ara que té el context complet, el pas següent natural és contrastar-lo amb la seva pròpia situació: què encaixa, què no, i on són els matisos que depenen de la seva residència, la seva activitat i el seu volum. Una revisió ràpida del seu cas sol estalviar molt soroll abans de qualsevol decisió estructural.

Fets bancaris i fiscals a precisar

La informació sobre fintech i CRS evoluciona; aquest és l'estat actual:

Notes per proveïdor

Mercury opera amb diversos bancs associats amb llicència federal i cobertura FDIC via sweep network: principalment Choice Financial Group i Evolve Bank & Trust, i encara Column N.A. en alguns comptes heretats. Mercury no és un banc; és una plataforma fintech recolzada per aquests partner banks. Si Mercury tanca un compte, el saldo es retorna normalment mitjançant xec en paper a l'adreça registrada del titular, fet que pot ser un problema operatiu seriós per a no residents; convé mantenir un compte secundari (Relay, Wise Business, etc.) com a contingència.
Wise té dos productes clarament diferents: Wise Personal i Wise Business. Per a una LLC s'ha d'obrir Wise Business, no el personal. Matís important de CRS: una Wise Business titularitat d'una LLC dels EUA queda fora del CRS perquè la titular és una entitat dels EUA i els EUA no són jurisdicció CRS; el costat USD opera via Wise US Inc. (perímetre FATCA, no CRS). En canvi, una Wise Personal oberta per un individu resident fiscal a Espanya o una altra jurisdicció CRS sí genera reporte CRS via Wise Europe SA (Bèlgica) sobre aquest individu. Obrir Wise per a la seva LLC no l'inclou al CRS per la LLC; una Wise Personal separada al seu nom com a resident en CRS, sí.
Wallester (Estònia) és una entitat financera europea amb llicència EMI/banc emissor de targetes. Els seus comptes IBAN europeus estan dins de l'Estàndard Comú de Comunicació (CRS) i, per tant, generen intercanvi automàtic d'informació cap a l'administració fiscal del país de residència.
Payoneer opera mitjançant entitats europees (Payoneer Europe Ltd, Irlanda) també dins de l'àmbit CRS per a clients residents en jurisdiccions participants.
Revolut Business: quan s'associa a una LLC nord-americana, opera sota Revolut Technologies Inc. amb Lead Bank com a banc partner als EUA. El compte lliurat és un compte dels EUA (routing + account number); no s'emet IBAN europeu a una LLC. Els IBAN europeus (lituans) són de Revolut Bank UAB i s'emeten a clients europeus del grup. Si li ofereixen un IBAN europeu associat a la seva LLC, confirma a quina entitat jurídica està associat i sota quin règim reporta.
Tributació zero: cap estructura LLC aconsegueix "zero impostos" si viu en un país amb regles CFC/transparència fiscal o atribució de rendes. El que s'aconsegueix és no duplicar tributació i declarar correctament a residència, no eliminar-la.

Cas pràctic (2026): KYC Mercury per a LLC amb soci espanyol

Obertura Mercury amb due diligence complet. Mercury demana: Articles of Organization aprovats, carta CP 575 de l'EIN, Operating Agreement signat per tots, passaport vigent, prova de domicili (≤ 90 dies) i descripció concreta del negoci (sector, clients tipus, països). Verificació OFAC SDN automàtica a beneficiaris i contraparts. ~75% d'aprovació en 3-5 dies hàbils. Si el sector apareix high-risk (cripto, gambling, jurisdiccions sancionades), aclariments en 48-72h. Veritat ordenada > adorn.

Fonts oficials actualitzades (2026):

Com preparar una LLC per a una due diligence bancària que diu "sí"

Cada onboarding bancari seriós (Mercury, Relay, Wise Business, Brex) i cada revisió KYC posterior és una mini due diligence. La diferència entre passar-la en 48 hores i quedar en revisió setmanes no és sort: és la coherència documental i operativa preparada abans.

Coherència formació-operació-residència. L'adreça registrada de la LLC, l'adreça operativa del web, el país declarat del beneficiari i el patró transaccional esperat han d'explicar la mateixa història. Una LLC Wyoming amb web sense adreça, owner brasiler i primer ingrés de Stripe Itàlia genera fricció immediata: el banc no entén el negoci.
Documentació llesta en format bancari. Articles, EIN letter, Operating Agreement signat, acknowledgment BOI, passaport i comprovant de domicili en PDF unificat, no fotos soltes. Web propi amb About, Terms i Contact reals (no Linktree). B2B: contractes model o invoices recents; B2C: screenshot del checkout.
Patró transaccional declarat vs real. L'onboarding demana volum mensual estimat, tiquet mig, països d'origen de fons i categoria MCC. Si el primer mes factura 10x el declarat, KYC ampliat es dispara. Millor declarar un rang realista i créixer dins ell que subestimar per "semblar petit".
Cascada coordinada de passarel·les i comptes. Relay o Slash com a capa operativa, Wise Business per a divisa i cobraments internacionals, Mercury només si el perfil ho sosté i Stripe US com a passarel·la primària quan encaixa. Els comptes han de veure entrades coordinades (no tot concentrat en un), això baixa el perfil de risc i evita que un tancament puntual li deixi sense operativa.

Què ens pregunten més

Per què Mercury em demana després fons del tancament del mes anterior? Compliance reactiu: si l'equip de Risk veu una operació atípica (volum sobtat, contrapart nova, jurisdicció de risc), demana traçabilitat puntual. Comptabilitat al dia i contracte arxivat = resposta en 24h.

Convé tenir Mercury i Relay simultàniament des de l'inici? Sí per sobre de ~10k USD/mes. Cost zero, redundància operativa i, en cas de tancament puntual, sense setmana perduda de cobraments.

A Exentax preparem la LLC per a due diligence des del dia u, muntem la cascada bancària i responem els KYC posteriors dins del retainer.

Referències: fonts sobre estructures i jurisdiccions

Les comparatives i dades quantitatives sobre les jurisdiccions citades es basen en fonts oficials actualitzades a avui:

Estats Units. Delaware General Corporation Law i Limited Liability Company Act, Wyoming Limited Liability Company Act (Title 17, Chapter 29), instruccions de l'IRS per al Form 5472 i IRC §7701 (classificació d'entitats).
Andorra. Llei 95/2010 de l'Impost sobre Societats (IS al 10%), Llei 5/2014 del IRPF i règim de residència activa/passiva del Govern d'Andorra.
Estònia. Income Tax Act estonià (impost diferit sobre beneficis distribuïts al 20/22%) i documentació oficial del programa e-Residency.
Espanya. Llei 27/2014 (IS), Llei 35/2006 (IRPF, arts. 8-9 sobre residència i art. 100 sobre TFI) i règim especial d'impatriats (art. 93 LIRPF, "Llei Beckham").
OCDE. Pilar Dos (GloBE) i Model de Conveni OCDE amb Comentaris.

L'elecció de jurisdicció depèn sempre de la residència fiscal real del titular i de la substància econòmica de l'activitat; revisa el seu cas específic abans de qualsevol decisió estructural.

_Per ampliar en la mateixa sèrie: LLC als Estats Units: guia completa per a no residents._