Cost real d’una LLC americana a 24 mesos
0 $ a 50 $ de taxa estatal a Nou Mèxic. Cost real a 24 mesos d'una LLC per a no residents: Nou Mèxic, Wyoming i Delaware, Form 5472 i manteniment comparats.
3 costos importen quan constitueixes una LLC: taxes estatals, manteniment anual i, sobretot, criteri professional. Exentax no publica preus als articles perquè no ven un registre barat: dissenyem fiscalitat, banca, compliance i operativa real.
Comencem aclarint una cosa que ens fa mal a les orelles als qui treballem en aquest sector: una LLC no es "crea". Es constitueix.
Es crea un perfil d'Instagram o un compte de Netflix. Es constitueix una entitat legal reconeguda per un estat sobirà dels Estats Units, amb obligacions fiscals, un número d'identificació federal i deures de comunicació davant l'<a href="https://www.irs.gov" target="_blank" rel="noopener">IRS</a>. Diferència subtil — fins que l'Agència Estatal d'Administració Tributària (AEAT), l'Agència Tributària de Catalunya (ATC) o el Departament de Tributs d'Andorra estiren del fil.
Aclarit això, la pregunta que importa: quant costa?
Costos de constitució (un sol cop)
La factura d'obertura depèn de l'estat triat:
Nou Mèxic
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Filing fee estatal | 50 USD pels Articles of Organization d'una domestic LLC |
| Registered Agent (any 1) | Necessari per mantenir presència registrada a l'estat |
| Obtenció de l'EIN | Inclosa al servei |
| Operating Agreement | Personalitzat, inclòs |
| BOI Report | Només si la LLC entra dins l'àmbit vigent (foreign reporting companies després de l'IFR de la FinCEN de març del 2025); si aplica, inclòs |
| Constitució completa | Opció pràctica quan manteniment senzill i expedient net pesen més que prestigi corporatiu |
Wyoming
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Filing fee estatal | Taxa aplicable a Wyoming |
| Registered Agent (any 1) | Necessari per mantenir presència registrada a l'estat |
| Obtenció de l'EIN | Inclosa al servei |
| Operating Agreement | Personalitzat, especialment útil quan privacitat i govern intern importen |
| BOI Report | Només si la LLC entra dins l'àmbit vigent (foreign reporting companies després de l'IFR de la FinCEN de març del 2025); si aplica, inclòs |
| Constitució completa | Bona opció quan privacitat, protecció patrimonial i manteniment anual pesen més que el cost inicial mínim |
Delaware
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Filing fee estatal | Taxa aplicable a Delaware |
| Registered Agent (any 1) | Necessari per mantenir l'empresa en good standing |
| Obtenció de l'EIN | Inclosa al servei |
| Operating Agreement | Personalitzat, sobretot rellevant si hi ha socis, inversors o un escenari futur de venda |
| BOI Report | Només si la LLC entra dins l'àmbit vigent (foreign reporting companies després de l'IFR de la FinCEN de març del 2025); si aplica, inclòs |
| Constitució completa | Opció més corporativa, útil només quan la reputació jurídica de Delaware aporta valor real |
Costos de manteniment (anuals)
Un cop constituïda, la LLC té obligacions recurrents que mereixen la mateixa serietat que la constitució:
Nou Mèxic: sense Annual Report estatal
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Annual Report | No requerit |
| Taxa estatal anual | No aplica |
| Registered Agent | Servei inclòs |
| Form 5472 + 1120 | Preparació professional inclosa |
| Manteniment integral | Quota anual única |
Wyoming: manteniment anual
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Annual Report obligatori | Taxa anual estatal |
| Registered Agent | Servei inclòs |
| Form 5472 + 1120 | Preparació professional inclosa |
| Manteniment integral | Quota anual única |
Delaware: franchise tax i manteniment
| Concepte | Detall |
|---|---|
| Franchise Tax + Annual Report | Taxa anual + franchise tax |
| Registered Agent | Servei inclòs |
| Form 5472 + 1120 | Preparació professional inclosa |
| Manteniment integral | Quota anual única |
Quin estat encaixa amb el seu perfil?
Comparativa honesta per cas real
Els preus de taula no trien l'estat per vostè. L'estat correcte depèn d'a què es dedica, de quant factura i de si vol buscar inversor, vendre l'empresa o simplement operar tranquil. Aquesta és la lectura honesta que donem en cada trucada d'Exentax quan un client dubta entre Nou Mèxic, Wyoming i Delaware:
| Perfil de client | Estat recomanat | Per què |
|---|---|---|
| Freelance / assessor B2B facturant a clients catalans, espanyols, andorrans, francesos o nord-americans, sense empleats | Nou Mèxic | Sense Annual Report, sense taxa anual estatal i privacitat raonable. L'estructura més de menor carga estatal de mantenir a 2-3 anys vista. |
| Agència digital o estudi creatiu amb 1-3 socis, sense previsió d'inversors externs | Wyoming | Charging order law sòlida (millor protecció enfront de creditors personals), Annual Report amb taxa continguda i reputació neutra davant la banca. |
| SaaS o startup tecnològica que preveu captar VC americà, entrar en una acceleradora o tancar una Sèrie A | Delaware | És l'estàndard de fet per a la Sèrie A; cap VC de Sand Hill Road acceptarà una LLC del Nou Mèxic sense reorganització cara. La Franchise Tax pesa, però li estalvia reincorporar més endavant. |
| E-commerce o dropshipping sobre Shopify, Stripe i Amazon FBA, volum mitjà | Wyoming o Nou Mèxic | Sense inversor a la vista, tots dos serveixen. Wyoming pesa més quan el negoci acumula actius (estoc, marca registrada); Nou Mèxic quan el negoci és pur cash flow. |
| Creador de contingut (YouTube, Twitch, Substack, formacions en línia) amb monetització via AdSense, sponsors i plataformes | Nou Mèxic | El cost fix més baix i zero Annual Report compensen de sobres; la majoria de creadors no necessiten la sofisticació corporate de Delaware. |
| Assessor amb clients als EUA que necessita targeta corporate estable | Wyoming | Mercury i Relay processen bé les LLC del Wyoming, i la targeta corporate s'accepta sense fricció perquè l'estat té reputació tradicional. |
| Estructuri de holding o tinença de PI entre cofundadors | Delaware | El Delaware Court of Chancery és la jurisprudència societària més previsible del món; la prima es justifica en litigis. |
La via "Florida" té article propi i només apareix quan hi ha presència física a Miami o quan es preveu contractar treballadors locals. Per al 80 % dels clients no residents que assessorem, la tria honesta queda entre Nou Mèxic (el més barat), Wyoming (el més equilibrat) i Delaware (quan hi ha tesi d'inversió).
El cost real de la seva LLC a 24 mesos
La pregunta que gairebé ningú respon completament és: quant haurà pagat d'aquí a dos anys? Una LLC té un pic de despesa al mes 0 (constitució, EIN, Operating Agreement, banca), un pagament anual fix al mes 12 i un altre al mes 24. Mirar només els primers 12 mesos amaga la part recurrent; a 24 mesos la fotografia és honesta.
Escenari A — Freelance al Nou Mèxic (perfil auster)
- Mes 0: constitució completa (tarifa única integral, tot inclòs: filing al Secretary of State, EIN, Operating Agreement, BOI si aplica, Registered Agent de l'any 1).
- Mesos 1-12: zero càrregues estatals addicionals (NM no exigeix Annual Report). Treball silenciós de compliment federal en segon pla.
- Mes 12: manteniment anual Exentax (Form 5472 + 1120 pro-forma, renovació del Registered Agent, monitorització BOI, coordinació amb el seu assessor fiscal de residència).
- Cap al mes 16: presentació efectiva del 5472/1120 a l'IRS Service Center d'Ogden, Utah (venciment 15 d'abril, pròrroga via Form 7004 fins al 15 d'octubre si fa falta).
- Mes 24: segon cicle de manteniment anual.
Total real a 24 mesos: una quota inicial de constitució + dues quotes anuals de manteniment + zero taxes estatals addicionals. L'estructura més previsible del mercat.
Escenari B — Agència al Wyoming (perfil equilibrat)
- Mes 0: idèntic al NM en abast, amb la diferència que el filing fee i l'Annual Report futur estan pressupostats.
- Mes 12: a més del manteniment Exentax (5472 + 1120 + Registered Agent), paga l'Annual Report estatal del Wyoming (taxa anual aplicable segons la fórmula vigent).
- Mes 24: igual que el mes 12, segon Annual Report.
Total real a 24 mesos: constitució + dues quotes Exentax + dos Annual Reports estatals. Continua sent assolible i compra la charging-order law forta del Wyoming, és el que paga de més respecte al NM.
Escenari C — SaaS al Delaware (perfil corporate)
- Mes 0: filing al Delaware (més car d'origen), amb Operating Agreement preparat per acollir clàusules de futura ronda seed.
- Mes 12: a més de la quota Exentax, taxa anual de LLC del Delaware (Delaware no aplica Franchise Tax a les LLC en sentit corporate, però la taxa anual de LLC és fixa i rellevant) més el Registered Agent.
- Mes 24: igual que el mes 12.
Total real a 24 mesos: constitució més cara + dos cicles d'Annual Report + dues quotes Exentax. L'escenari més car, justificat quan va a captar capital o vendre l'empresa: es recupera la prima el dia que un VC obre la seva cap table sense obligar-lo a redomiciliar.
El que NO canvia entre els tres escenaris
- El Form 5472 + 1120 pro-forma es presenta igual als tres estats; la sanció per omissió també és la mateixa: 25.000 USD per formulari i any. I si arriba un requeriment, a Exentax mantenim el dossier preparat perquè respongui en hores, no en setmanes.
- El BOI Report està harmonitzat a nivell federal; l'estat és indiferent.
- La banca (Mercury, Relay, Wise Business) funciona igual als tres estats.
- La seva obligació de declarar la LLC en residència (AEAT, ATC, Departament de Tributs d'Andorra, AT a Portugal, Finanzamt a Alemanya) no canvia amb la tria de l'estat: la tributació efectiva del propietari depèn de la residència, no de Delaware vs NM.
El cost de NO tenir LLC
Aquí està el número que la majoria ignora: el cost de no tenir LLC quan hauria de tenir-ne.
Si factures 60.000 €/any amb clients internacionals, el cost real depèn de residència, despeses, règim, IVA i documentació. Una LLC ben estructurada pot ordenar el costat federal dels EUA, però la tributació de residència continua sent decisiva i s'ha de modelar cas per cas.
La diferència és real i el cost de la LLC s'amortitza el primer mes. Llegeixi la nostra <a href="/ca/blog/autonom-espanya-vs-llc-eua-estructura-i-realitat">comparativa autònom a Catalunya vs LLC dels EUA</a> per a números treballats.
"Però no hi ha serveis que ho fan per 49 dòlars?"
Sí, n'hi ha. I fan exactament una feina mecànica: omplen un formulari i l'envien. Sense assessorament fiscal, sense Operating Agreement adaptat al seu cas, sense suport postconstitució, sense preparació de declaracions, sense ningú que li expliqui què fer després.
Constituir la LLC és el pas fàcil. El difícil — i el que marca la diferència — és operar-la correctament perquè la seva estructura fiscal funcioni de debò.
Per anar més enllà, <a href="/ca/blog/llc-per-a-agencies-de-marqueting-amb-estructura-fiscal">LLC americana per a agències de màrqueting digital: estructura, facturació i escala</a> i <a href="/ca/blog/llc-privadesa-registral-i-proteccio-patrimonial">Seguretat jurídica de la LLC i protecció patrimonial: el avantatge</a> completen el que aquí només toquem.
Què inclou Exentax (sense lletra petita ni costos ocults)
És aquí on tanquem el cercle i ajuntem en un sol bloc el que en altres webs apareix dispers en cinc bullets de màrqueting: què fem exactament, què cobreix la quota anual, què s’estalvia i què no li cobrarem com a extra a posteriori. Tot al mateix lloc, pressupost tancat per escrit abans de començar.
A la constitució (mes 0):
- Filing legal a l'estat òptim per al seu perfil (Nou Mèxic, Wyoming, Delaware o Florida) amb Articles of Organization presentats al Secretary of State i filing fee estatal pagat per nosaltres.
- Obtenció de l'EIN federal via SS-4 davant l'IRS — sense cues, sense haver d'explicar a Washington què és un no resident.
- Operating Agreement personalitzat per al seu cas real, no una plantilla descarregada d'un blog.
- BOI Report davant la FinCEN quan apliqui segons la regla vigent (després de l'IFR de març del 2025, la majoria de LLC propietat de no residents ja no estan a l'àmbit; ho monitoritzem per vostè).
- Registered Agent del primer any inclòs.
- Onboarding bancari amb Mercury, Relay, Wise Business o Slash, segons l'activitat i el perfil de pagaments entrants.
- Assessorament fiscal inicial perquè entengui tota l'estructura abans d'operar.
- ITIN tramitat via W-7 sempre que el seu banc o passarel·la l'exigeixi.
Al manteniment anual (cada any a partir de l'any 1):
- Preparació i presentació del Form 5472 + Form 1120 pro-forma a l'IRS Service Center d'Ogden, Utah, amb Form 7004 d'extensió quan convé.
- Renovació del Registered Agent.
- Annual Report estatal a Wyoming, Delaware o Florida quan apliqui.
- Monitorització del BOI Report (actualitzacions si hi ha canvis de propietat, adreça o estructura).
- FBAR si aplica (saldos agregats > 10.000 USD en comptes estrangers del titular).
- Coordinació amb el seu assessor fiscal de residència perquè la declaració local reflecteixi correctament l'atribució o el dividend.
- Suport escrit continu tot l'any, amb responsable assignat al seu cas.
El que s’estalvia enfront de fer-ho pel seu compte: un 5472 mal presentat són 25.000 USD per formulari i any (IRC §6038A); un BOI fora de termini, quan aplica, són 591 USD/dia acumulatius; un ITIN rebutjat el deixa sense banca operativa durant mesos. El valor Exentax no és només fer el tràmit, és que surt bé a la primera i tenir un assessor responsable quan l'IRS o l'AEAT preguntin.
Zero extres, zero "ah, això no estava inclòs", zero sorpreses a la factura. Reservi una assessoria estratègica i li donem els números exactes per al seu cas concret.
> <a href="/ca/serveis">Veure com treballem</a>
L'aplicació concreta d'aquestes normes al seu cas depèn de la seva residència fiscal, l'activitat de la LLC i la documentació que manté. Aquest contingut és informatiu i no substitueix l'assessorament professional personalitzat.
_Per ampliar en la mateixa sèrie: diferències entre LLC, Corporation, S-Corp i C-Corp._
Vol aplicar aquest protocol al seu cas? <a href="/ca/agendar">Reservi una sessió amb l'equip d'Exentax</a> i revisem la seva LLC amb números reals en trenta minuts, sense compromís.